Al repasar el fideicomiso de regalo con descuento de Prudential, trataremos los siguientes puntos:
- Explicación del fideicomiso de donación con descuento
- Características principales del fideicomiso de donaciones con descuento Prudential
- Ventajas e inconvenientes del fideicomiso de donaciones con descuento Prudential
Si desea invertir como expatriado o particular con un elevado patrimonio neto, que es en lo que estoy especializado, puede enviarme un correo electrónico (advice@adamfayed.com) o WhatsApp (+44-7393-450-837).
También si busca alternativas o una segunda opinión.
Algunos hechos pueden cambiar desde el momento de la redacción, por lo que los inversores potenciales no deben decidir si invertir o no basándose en esto. revise solo.
Si desea orientación actualizada, póngase en contacto conmigo.
Explicación del fideicomiso de donación con descuento
En el Reino Unido, se trata de un tipo específico de fideicomiso destinado principalmente a la planificación del impuesto de sucesiones.
Empresa británica de servicios financieros Prudential ofrece este producto para ayudar a gestionar las obligaciones de IHT al tiempo que garantiza un flujo constante de ingresos en la jubilación.
¿Qué ocurre con un fideicomiso de donación con descuento en caso de fallecimiento?
Gracias a su sistema de descuento inicial, un DGT permite una transferencia efectiva de activos a los sucesores con una menor exposición al IHT tras el fallecimiento del fideicomitente.
Si se cumplen determinados requisitos temporales y estructurales, normalmente todo el valor del fondo fiduciario se transfiere a los beneficiarios sin que se produzcan más cargas fiscales.
Características principales de Prudential Discounted Gift Trust
Dependiendo de la cantidad invertida y de la esperanza de vida del fideicomitente, el fideicomiso permite a los clientes hacer una inversión a tanto alzado y recibir ingresos fijos y continuos durante el resto de sus vidas.
Obtenidos generalmente a través de un bono de inversión emitido por Prudential y Prudential International, estos ingresos permiten a los clientes seleccionar las inversiones que mejor se adaptan a sus necesidades.
Los pagos futuros previstos al fideicomitente se deducen del valor de la donación cuando se deposita en el fideicomiso. Al reducir el valor de la donación para el cálculo del IHT, este descuento puede permitir que una mayor parte de la herencia pase libre de impuestos a los beneficiarios.
Sin embargo, los pagos son fijos y no pueden modificarse una vez efectuados, lo que limita la flexibilidad.
A lo largo de su vida, los clientes pueden entregar a los beneficiarios pequeñas sumas de dinero. Cuando el cliente fallezca, también puede permitir que los beneficiarios reciban los fondos sobrantes.
El fideicomiso puede respaldar acuerdos con un fideicomitente único o conjunto.
Opciones de estructura de fideicomiso de donación con descuento
En función de los deseos y la situación del cliente, el producto puede estructurarse de una u otra forma:
- Fideicomiso discrecional: Los fideicomisarios son libres de elegir cuánto dinero se distribuye a los distintos beneficiarios. Los clientes que no tengan claro quién debe beneficiarse de los activos del fideicomiso pueden elegir esta opción.
- Fideicomiso absoluto: Los beneficiarios y su parte del fondo fiduciario deben ser elegidos por los clientes en el momento de la constitución. Dado que estas variables se establecen y no pueden modificarse posteriormente, es adecuado para clientes que están seguros de sus opciones de distribución.
¿Quién puede solicitar el Pru discounted gift trust?
Las personas que deseen reducir su obligación de IHT sin dejar de obtener ingresos durante su vida pueden hacerlo normalmente a través del Prudential Discounted Gift Trust.
Es ideal para clientes que gozan de una salud razonable y que se espera que vivan siete años tras la constitución del fideicomiso.
Impuesto sobre donaciones con descuento Prudential
Los fideicomisarios no están obligados a pagar impuestos sobre los retiros anuales de hasta 5% de la inversión inicial.
Las responsabilidades en materia de impuesto sobre la renta pueden derivarse de ganancias devengadas por hechos imponibles, dependiendo de si el fideicomiso es discrecional o absoluto.
Honorarios de Prudential
Los gastos típicos de un fideicomiso pueden incluir gastos de constitución, gestión y posibles gastos de salida. Éstos dependen del modo en que se acceda a los activos del fideicomiso o se gestionen.
Ventajas e inconvenientes del fideicomiso de donaciones con descuento Prudential
Ventajas de un fideicomiso de donación con descuento
- A efectos del impuesto sobre la renta, puede deducirse la donación original realizada al fideicomiso.
- Los clientes pueden seguir recibiendo pagos fijos y regulares de por vida, lo que les proporcionará una fuente fiable de ingresos y les permitirá seguir transfiriendo dinero a los beneficiarios.
- Cualquier incremento de las inversiones realizadas dentro del fideicomiso queda fuera del patrimonio del fideicomitente desde el primer día, por lo que el IHT se recorta aún más.
- Los beneficiarios pueden recibir modestos pagos de capital del fideicomiso.
- Los clientes pueden elegir la estructura que más les convenga.
- Las parejas que deseen administrar su patrimonio conjuntamente pueden encontrar ventajoso que admita opciones de fideicomitente único o conjunto.
Desventajas de un fideicomiso de donación con descuento
- Los importes de los pagos periódicos están fijados y no pueden modificarse.
- Sólo se realizan pagos fijos al fideicomitente; éste no puede acceder a los fondos depositados en el fideicomiso.
- Las personas con mala salud y las que tienen pocas probabilidades de tributar por el IHT no deberían utilizarlo.
- Las retiradas de bonos de inversión mantenidos en el fideicomiso pueden seguir acarreando cargas fiscales en el impuesto sobre la renta aunque existan beneficios fiscales, especialmente si se producen hechos imponibles.
- La salud y la esperanza de vida del fideicomitente pueden influir en el descuento y la eficacia general del fideicomiso.
¿Le duele la indecisión financiera?
Adam es un autor reconocido internacionalmente en temas financieros, con más de 830 millones de respuestas en Quora, un libro muy vendido en Amazon y colaborador de Forbes.
