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Pros y contras de la inversión offshore: Riesgos y ventajas

Los pros y los contras de la inversión extraterritorial se reducen a equilibrar oportunidades globales como la eficiencia fiscal, la protección de activos y un mayor acceso al mercado frente a retos como el escrutinio normativo, los costes más elevados y las complejas normas de cumplimiento.

Este artículo trata:

  • Significado de la inversión extraterritorial
  • ¿Cuáles son las ventajas de invertir en paraísos fiscales?
  • ¿Cuáles son los riesgos de las inversiones extraterritoriales?

Mis datos de contacto son hello@adamfayed.com y WhatsApp +44-7393-450-837 si tiene alguna pregunta.

La información contenida en este artículo es meramente orientativa. No constituye asesoramiento financiero, jurídico o fiscal, ni una recomendación o solicitud de inversión. Algunos hechos pueden haber cambiado desde el momento de su redacción.

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¿Qué se entiende por inversión extraterritorial?

En inversión extraterritorial se refiere a la tenencia de dinero, valores u otros activos en un centro financiero fuera de su país de residencia.

Esto puede incluir la apertura de cuentas bancarias offshore, la compra de propiedades en el extranjero, creación de fideicomisos, o comprar bonos offshore y fondos.

Offshore no siempre significa oculto.

De hecho, muchos jurisdicciones extraterritoriales están muy reguladas y cooperan con los sistemas mundiales de información fiscal.

Para la mayoría de los inversores, la inversión extraterritorial tiene menos que ver con el secreto y más con la diversificación global, la flexibilidad de divisas y el acceso a productos financieros que no están disponibles en su país.

¿Cuáles son las ventajas de invertir en paraísos fiscales?

Las ventajas de invertir en paraísos fiscales suelen atraer a las personas con movilidad internacional:

  • Diversificación: Las plataformas extraterritoriales permiten la exposición a múltiples mercados, clases de activos y divisas, reduciendo la dependencia de una sola economía.
  • Acceso a oportunidades únicas: Algunos fondos, bonos o estructuras sólo están disponibles fuera de su país de origen.
  • Protección de activos: Estructuras marítimas como fideicomisos o fundaciones puede proteger los activos de la inestabilidad política, los litigios o los cambios normativos repentinos.
  • Eficiencia fiscal potencial: Aunque el dinero offshore no está automáticamente libre de impuestos, ciertas jurisdicciones ofrecen ganancias de capital más bajas o nulas, herencia, o impuestos de sociedades para inversores cualificados.
  • Ventajas de la planificación patrimonial: Las estructuras offshore pueden ayudar a agilizar la planificación de la sucesión, especialmente para los expatriados con herederos transfronterizos.

¿Cuáles son las desventajas de invertir en paraísos fiscales?

Pros and Cons of Offshore Investing
Fotografía de pvproductions en Freepik

A pesar de su atractivo, invertir en paraísos fiscales tiene claras desventajas:

  • Obligaciones reglamentarias y de información: Muchos países, entre ellos Estados Unidos y la UE, exigen que se informe detalladamente de las participaciones en paraísos fiscales en virtud de la legislación comunitaria. FATCA y CRS.
  • Costes y tasas: Fondos extraterritoriales y estructuras pueden conllevar comisiones de establecimiento o mantenimiento más elevadas que las inversiones nacionales.
  • Riesgo de reputación: Las inversiones en paraísos fiscales pueden ser objeto de escrutinio debido a su asociación con evasión fiscal, incluso si sus acuerdos son legales y transparentes.
  • Complejidad: Navegar por múltiples sistemas fiscales, divisas y marcos jurídicos puede resultar complicado sin asesoramiento profesional.
  • Problemas de liquidez: Algunas estructuras extraterritoriales pueden bloquear los fondos por plazos fijos, lo que dificulta el acceso al capital en caso de emergencia.

¿Es legal invertir en paraísos fiscales?

Sí, invertir en paraísos fiscales es legal en la mayoría de las jurisdicciones, siempre que cumpla las normas locales e internacionales de información fiscal.

La distinción clave es entre planificación fiscal legal y evasión fiscal ilegal.

Las autoridades de todo el mundo han tomado medidas enérgicas contra el secretismo, por lo que la transparencia y el cumplimiento son esenciales.

¿Debo invertir en el extranjero?

La conveniencia o no de invertir offshore depende de su perfil y sus objetivos. Para los expatriados, las estructuras offshore suelen simplificar gestión de patrimonios transfronterizos.

Las personas con patrimonios elevados pueden beneficiarse de la protección de activos, la planificación patrimonial y la eficiencia fiscal.

Sin embargo, si su cartera es relativamente pequeña, o si no está dispuesto a gestionar la complejidad añadida, las opciones nacionales pueden ser más rentables.

La inversión en paraísos fiscales funciona mejor cuando se cuenta con asesoramiento profesional y se adapta a los objetivos financieros a largo plazo.

Conclusión

La inversión offshore no es una solución universal. Su valor radica en lo bien que se adapte a su perfil financiero, su situación de residencia y sus objetivos patrimoniales a largo plazo.

Con la estructura y la orientación adecuadas, puede complementar una estrategia más amplia en lugar de sustituir a las inversiones tradicionales.

Preguntas frecuentes

¿Cómo evitar los impuestos sobre las inversiones en paraísos fiscales?

No puede simplemente evitar los impuestos sobre las inversiones en paraísos fiscales. La mayoría de los países gravan a los residentes por sus ingresos mundiales.

Sin embargo, la planificación estratégica, como el uso de tratados fiscales, la inversión a través de bonos extraterritoriales o el traslado de la residencia a jurisdicciones de baja tributación, puede reducir las obligaciones.

Busque siempre asesoramiento para seguir cumpliendo la normativa.

¿Qué es la norma 5% para los bonos extraterritoriales?

La regla 5% permite a los residentes en el Reino Unido retirar hasta 5% de la cantidad invertida en un bono offshore cada año, durante un máximo de 20 años, sin responsabilidad fiscal inmediata.

Estos retiros se tratan como una devolución de capital, aunque puede aplicarse una tributación eventual cuando el bono vence o se entrega.

¿Cómo deslocalizar sus activos?

Deslocalización de activos consiste en transferir patrimonio a cuentas, bonos, fondos, propiedades o fideicomisos extraterritoriales.

El proceso suele requerir el establecimiento de cuentas en una jurisdicción extraterritorial, el cumplimiento de la normativa local e internacional y, a menudo, la colaboración con asesores financieros para estructurar las participaciones de forma eficaz.

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Confirmo que no resido actualmente en Estados Unidos, Puerto Rico, Emiratos Árabes Unidos, Irán, Cuba ni ningún país fuertemente sancionado.

Si vive en el Reino Unido, confirme que cumple una de las siguientes condiciones:

1. Grandes patrimonios

Hago esta declaración para poder recibir comunicaciones promocionales exentas

de la restricción de promoción de valores no realizables inmediatamente.

La exención se refiere a los inversores certificados de alto patrimonio neto y declaro que reúno los requisitos para serlo porque se me aplica al menos una de las siguientes condiciones:

He tenido, durante todo el ejercicio inmediatamente anterior a la fecha que figura a continuación, unos ingresos anuales

por valor de 100.000 libras esterlinas o más. Los ingresos anuales a estos efectos no incluyen el dinero

retiradas de mis ahorros para pensiones (excepto cuando las retiradas se utilicen directamente para

ingresos en la jubilación).

Poseía, durante todo el ejercicio inmediatamente anterior a la fecha indicada a continuación, activos netos al

valor igual o superior a 250.000 libras esterlinas. A estos efectos, el patrimonio neto no incluye la propiedad que constituye mi residencia principal ni el dinero obtenido mediante un préstamo garantizado con dicha propiedad. Ni ningún derecho que me corresponda en virtud de un contrato o seguro admisible en el sentido de la Ley de Servicios y Mercados Financieros de 2000 (Actividades Reguladas) de 2001;

  1. c) o Cualesquiera prestaciones (en forma de pensiones o de otro tipo) que sean pagaderas sobre la

cese de mis funciones o en caso de fallecimiento o jubilación y a la que estoy (o mi

dependientes), o puede tener derecho a ello.

2. Inversor autocertificado

Declaro que soy un inversor sofisticado autocertificado a efectos de la

restricción a la promoción de valores no realizables inmediatamente. Entiendo que esta

significa:

i. Puedo recibir comunicaciones promocionales realizadas por una persona autorizada por

la Autoridad de Conducta Financiera que se refieren a la actividad de inversión en activos no listos para la venta.

valores realizables;

ii. Las inversiones a las que se refieran las promociones pueden exponerme a un importante

riesgo de perder todos los bienes invertidos.

Soy un inversor sofisticado autocertificado porque se da al menos una de las siguientes circunstancias:

a. Soy miembro de una red o sindicato de business angels y lo he sido durante

al menos los últimos seis meses anteriores a la fecha que figura a continuación;

b. He realizado más de una inversión en una empresa que no cotiza en bolsa en los dos años

antes de la fecha indicada a continuación;

c. Estoy trabajando, o he trabajado en los dos años anteriores a la fecha que figura a continuación, en un

profesional en el sector del capital privado, o en la provisión de financiación para

pequeñas y medianas empresas;

d. Actualmente soy, o he sido en los dos años anteriores a la fecha indicada a continuación, administrador de una empresa con un volumen de negocios anual de al menos 1 millón de libras esterlinas.

Adam Fayed no tiene su sede en el Reino Unido ni está autorizado por la FCA o la MiFID.

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