Los fideicomisos privados se han convertido en una opción cada vez más popular para las personas con patrimonios elevados que desean gestionar su patrimonio y planificar su futuro.
Un fideicomiso privado es un acuerdo legal en el que un fideicomisario mantiene y gestiona activos en nombre de un beneficiario o beneficiarios. Esto puede proporcionar una serie de beneficios, como un mayor control sobre los activos, una mayor privacidad y más flexibilidad en la planificación del patrimonio.
Además, los fideicomisos privados pueden ofrecer ventajas fiscales y protección frente a los acreedores. Por ello, muchas personas con grandes patrimonios están considerando los fideicomisos privados como una forma de salvaguardar su patrimonio y garantizar que se gestiona de acuerdo con sus deseos.
Fundación Sterling House, con sede en la ciudad neozelandesa de Auckland, ofrece servicios financieros tales como protección de activos, propiedad de bienes en el extranjero, gestión financiera, divisas, etc. para atender dicha demanda.
En este artículo, echaremos un vistazo a Sterling House Trust, y a lo que las personas con grandes patrimonios deben tener en cuenta a la hora de constituir un fideicomiso privado para la gestión de su patrimonio.
Si desea invertir como expatriado o particular con un alto patrimonio neto, que es en lo que estoy especializado, puede enviarme un correo electrónico (advice@adamfayed.com) o utilizar WhatsApp (+44-7393-450-837).
¿Qué es Sterling House Trust?
A diferencia de otros fideicomisos privados, Sterling House Trust afirma funcionar de forma diferente al proporcionar un entorno seguro y privado en el que un grupo selecto de personas puede disfrutar de acceso a bienes y servicios de primera calidad.
Para sus clientes, Sterling House Trust emplea a un equipo de expertos gestores de fondos que rastrean los mercados y trabajan con organizaciones de renombre de todo el mundo para construir una cartera de programas cuidadosamente seleccionada.
Los afiliados pueden participar en estas actividades en función de sus necesidades, ámbitos de interés y situación financiera.
La sede internacional de Sterling House Trust se encuentra en Auckland (Nueva Zelanda), con oficinas adicionales en Londres (Reino Unido).
La red Sterling House Trust se creó para que sus usuarios pudieran sentirse seguros aprovechando las oportunidades de negocio en muchos mercados y ámbitos de todo el mundo.
Finalidad y alcance del Sterling House Trust
Para garantizar que el fideicomiso tenga control sobre la amplitud y calidad de los servicios prestados por la Plataforma propietaria de la empresa, ésta se creó en el contexto de un fideicomiso.
La seguridad y la privacidad de los miembros de Sterling House Trust es lo que la empresa considera su prioridad número uno.
Los fideicomisarios de Sterling House tienen como objetivo velar por los intereses de sus clientes y asegurarse de que la Plataforma siga prestando un servicio de primera categoría.
Sterling House Trust afirma que sus administradores de la empresa ejercen una gestión estricta y están siempre en movimiento, buscando y acotando oportunidades prometedoras en mercados extranjeros. Utiliza los mismos criterios rigurosos a la hora de examinar posibles proveedores y socios comerciales para incluirlos en su Plataforma.
A través de su red mundial, los miembros de Sterling House Trust Platform tienen acceso a una amplia variedad de oportunidades internacionales, entre las que se incluyen: protección de activos, propiedad y gestión de propiedades internacionales, propiedad alternativa y directa, planificación patrimonial, servicios bancarios, cambio de divisas, servicios de tarjetas, inversión alternativa y servicios de estilo de vida.
Debido a su naturaleza privada, es muy difícil averiguar más sobre cómo Sterling House Trust opera e interactúa con sus clientes sin contactar directamente con la empresa.
Por ello, recomendamos a las personas con grandes patrimonios que estén interesadas en hacer negocios con Sterling House Trust que actúen con cautela y realicen las diligencias debidas antes de trabajar con ellos.
A continuación le ofrecemos información adicional sobre todo lo que debe saber acerca de los fondos fiduciarios y el trabajo con empresas fiduciarias privadas para que pueda tomar decisiones con conocimiento de causa antes de crear su propio fondo fiduciario.
¿Qué es un fideicomiso?
Un fondo fiduciario es un tipo de estructura jurídica utilizada para la planificación patrimonial y la gestión de los activos de una persona o grupo. En un fondo fiduciario pueden mantenerse activos como dinero en efectivo, bienes inmuebles, acciones, bonos, una empresa o una combinación de todos ellos.
Un fideicomiso requiere la participación de tres personas: un otorgante, un beneficiario y un fideicomisario. El fideicomisario es responsable de la gestión de los activos del fideicomiso y debe hacerlo en el mejor interés del otorgante y del beneficiario.
Pueden establecerse distintos tipos de fondos fiduciarios con diversos requisitos. Ofrecen a los partícipes exenciones fiscales específicas, así como garantías y asistencia financieras.
Planificar el patrimonio es tomar medidas para la gestión y distribución de los bienes y otros asuntos financieros en caso de fallecimiento.
Se incluyen el dinero en el banco, las inversiones, las pertenencias personales, los bienes inmuebles, los seguros de vida, las obras de arte valiosas y las deudas pendientes. Aunque el testamento es el documento más típico de planificación patrimonial, los fondos fiduciarios también se utilizan mucho.
Con el fin de crear un fondo fiduciario, Para crear un fideicomiso, necesitará a las tres personas siguientes: El otorgante, que crea el fideicomiso y coloca los activos en él; Una o más personas que se beneficiarán de los activos que se gestionan; y el fideicomisario como tercera parte imparcial.
El fideicomisario puede ser cualquier persona, empresa fiduciaria u otro fiduciario profesional, a quien se confíe la responsabilidad de supervisar los activos en cuestión.
El otorgante suele hacer planes que se llevan a cabo tras su fallecimiento o cuando ya no es capaz de tomar decisiones por sí mismo.
El deber del fideicomisario es cumplir los deseos del otorgante. La asignación de sus gastos de manutención actuales o futuros gastos de educación (como la matrícula de una escuela privada o universidad) es un ejemplo común de ello. Otra opción es el pago de una cantidad única al beneficiario.
Tanto los otorgantes como los beneficiarios de un fondo fiduciario gozan de ventajas jurídicas y financieras. He aquí un ejemplo:
Algunos tipos puede proteger los bienes del otorgante de los acreedores de éste en caso de que dichos acreedores vayan a por el otorgante por obligaciones impagadas.
Evitan a los herederos la molestia de pasar por la legalización de un testamento, que es necesaria cuando una persona fallece intestada, o sin testamento.
Tras el fallecimiento del otorgante, los activos del fondo fiduciario se distribuyen entre el beneficiario o beneficiarios, aunque en algunos casos el fondo fiduciario puede reducir el importe de los impuestos sobre el patrimonio y la herencia adeudados.
Tras el fallecimiento del otorgante, el valor de su patrimonio está sujeto al impuesto de sucesiones, mientras que la parte del patrimonio correspondiente al beneficiario está sujeta al impuesto de sucesiones.
Cuando cientos de millones de dólares (o incluso unos cuantos miles de millones) están en riesgo para numerosas generaciones de una familia u otra entidad, los acuerdos patrimoniales y familiares pueden resultar bastante difíciles. De este modo, un fondo fiduciario puede acomodarse a los deseos de un otorgante de formas que de otro modo serían imposibles.
Los fondos fiduciarios, sin embargo, no están restringidos a los extremadamente ricos, contrariamente a la creencia popular. Todo el mundo, independientemente de su situación financiera, puede beneficiarse de ellos. Consulte a un asesor financiero para determinar qué tipo de fondo es el más adecuado para su situación.
¿Qué son los fondos fiduciarios irrevocables y revocables?
Existen dos tipos de fideicomisos: los que pueden modificarse y los que no.
Fondo fiduciario revocable
Durante su vida, el otorgante de un fondo fiduciario revocable tiene mayor autoridad sobre los activos del fideicomiso. Tras el fallecimiento del otorgante, los activos del fideicomiso pueden distribuirse a cualquier persona que el otorgante elija como beneficiario.
Este tipo de fideicomiso, a veces conocido como “fideicomiso en vida”, es un mecanismo legal para transmitir el patrimonio a las generaciones futuras.
Los bienes se distribuyen rápidamente a los beneficiarios designados porque no es necesaria la legalización del testamento. Dado que los activos de un fideicomiso testamentario no se hacen públicos, el proceso de distribución de una herencia es muy confidencial.
Mientras viva el otorgante, puede hacer modificaciones o incluso revocarlo todo.
Fondo fiduciario irrevocable
Es muy difícil alterar o extinguir un fideicomiso irrevocable. El otorgante puede obtener importantes ventajas fiscales de este acuerdo a cambio de “donar” el control de los activos al fideicomiso. Los fideicomisos irrevocables suelen eludir el proceso sucesorio.
¿Existen otros tipos de fondos fiduciarios?
Hay una serie de subcategorías que pueden aplicarse a los fondos fiduciarios, tanto revocables como irrevocables. Los activos de que se trate y, lo que es más importante, el beneficiario previsto determinarán el conjunto específico de normas y condiciones que se aplican a cada tipo.
Si necesita ayuda para descifrar los pormenores de estos vehículos, lo mejor es que acuda a un abogado especializado en fiscalidad o fideicomisos. Recuerde que ésta no es en absoluto una lista completa.
- Protección de activos. Los activos de una persona pueden protegerse de posibles demandas utilizando un fondo de protección de activos.
- Confianza ciega. Para evitar incluso la apariencia de parcialidad, este fondo opera en completa oscuridad. Por lo tanto, el donante y el beneficiario del fondo fiduciario desconocen sus activos y su gestión. Sin embargo, el fideicomisario tiene control sobre el fondo.
- Fideicomiso benéfico. Tanto las organizaciones sin ánimo de lucro como el público en general pueden beneficiarse de un fondo fiduciario benéfico.
- En esta categoría se incluye el Charitable Remainder Annuity Trust (CRAT), que realiza pagos anuales. Con un Charitable Remainder Unitrust, el donante recibe un beneficio fiscal por su generosidad a la vez que proporciona un flujo constante de ingresos a un beneficiario designado mientras el fideicomiso esté vigente.
- Fondos de salto generacional. Fideicomiso que salta una generación y ofrece exenciones fiscales si el beneficiario es un nieto o alguien al menos 37 años y medio más joven que el otorgante.
- Anualidad retenida por el otorgante. Para reducir la cuantía del impuesto de sucesiones adeudado, un otorgante puede establecer una renta vitalicia retenida por el otorgante para retener cualquier ganancia de valor obtenida por los activos del otorgante.
- Cuenta de jubilación individual. Con una cuenta IRA, son los fideicomisarios, y no los beneficiarios, quienes deciden cómo se reparte el dinero.
- Administración de fincas. La gestión de la propiedad incluye el cuidado de un terreno, una casa u otros bienes inmuebles.
- Fideicomiso matrimonial. El fallecimiento de uno de los cónyuges proporciona los fondos para ello, por lo que puede acogerse a la deducción conyugal ilimitada.
- Fideicomiso de Medicaid. La donación de activos a los herederos en el marco de Medicaid es una forma de que el otorgante pueda optar a las prestaciones de cuidados de larga duración del programa.
- Residencia personal cualificada. Una persona puede reducir el impuesto sobre donaciones de su residencia principal transfiriéndola de su patrimonio a un fideicomiso de residencia personal cualificada.
- Bienes de Interés Cualificado Terminable. Propiedad en la que el otorgante conserva el derecho a tomar decisiones tras el fallecimiento del cesionario, pero que beneficia a un cónyuge supérstite.
- Fideicomiso para necesidades especiales. Los beneficiarios deben pertenecer a una categoría de necesidades específica para poder seguir recibiendo ayudas públicas.
- Spendthrift Trust. Los beneficiarios no pueden vender, gastar o distribuir los activos designados sin autorización judicial.
- Fideicomiso testamentario. En caso de fallecimiento del otorgante, los activos de este fondo se distribuirán de acuerdo con los términos del testamento del otorgante.
¿Cómo se crea un fideicomiso?
Los particulares pueden disfrutar de seguridad monetaria, fiscal y jurídica mediante el uso de fondos fiduciarios, que se consideran entidades jurídicas independientes.
Un fideicomiso requiere un fideicomitente, que crea el fideicomiso, un fideicomisario, que supervisa el fideicomiso y distribuye los activos en un periodo posterior, y uno o más beneficiarios, que reciben los activos a la muerte del fideicomitente.
La finalidad de un fideicomiso es cumplir las instrucciones del donante. Esto significa que el fideicomisario tiene responsabilidades de gestión del patrimonio durante toda su vida. Las distribuciones del fideicomisario a los beneficiarios pueden adoptar la forma de pagos continuos o de una única cantidad global, en función de los deseos del otorgante.
Para crear un fondo fiduciario es necesario decidir primero cuál será su objetivo final, por lo que es importante pensarlo detenidamente.
Encuentra entonces la forma de pagarlo. Elija a alguien de confianza para que actúe como su fideicomisario. Esta persona puede ayudarle a preparar el papeleo necesario y a navegar por el sistema legal. La última acción es depositar dinero en el fideicomiso.
Asegúrese de que un fondo fiduciario es la mejor opción para usted, su beneficiario y su situación financiera actual antes de constituirlo.
¿Cómo funcionan las sociedades fiduciarias privadas como Sterling House Trust?
Las empresas fiduciarias privadas (PTC) son cada vez más populares, pero no todo el mundo debería utilizar una. Estos fideicomisos pueden ser más flexibles para las familias adineradas, pero también pueden aumentar la carga administrativa.
Cada vez son más las personas y familias con un patrimonio importante a escala mundial que reproducen eslabones individuales de la cadena de valor de gestión de patrimonios servicios para ganar independencia y autoridad de gestión.
Los fideicomisarios que nombran a las PTC para gestionar su dinero es una práctica creciente, que se hace eco del auge de las family offices unifamiliares, los gestores de inversión internos y los fondos de marca blanca.
Aunque tener su propia empresa fiduciaria privada pueda parecer tentador, existe la responsabilidad añadida de gestionarla. Sería imprudente infravalorar las dificultades y responsabilidades que entraña la administración de una empresa fiduciaria.
Hay una serie de variables a tener en cuenta a la hora de decidir si una PTC es la mejor opción para usted y sus seres queridos. Este artículo responderá a algunas de esas preguntas y le ayudará a evaluar las opciones con más detenimiento.
Las PTC no ofrecen fideicomiso al público en general, sino que actúan como fideicomisarias de uno o varios fideicomisos para un individuo, un pequeño grupo o una familia.
Suelen adoptar la forma de una sociedad anónima regida por un consejo de administración. Pueden formar parte de él familiares, amigos u otros asesores de confianza.
Las sociedades fiduciarias privadas le permiten a usted y a su familia vigilar las acciones del fideicomisario y garantizan una gestión constante.
Es un potente instrumento para reforzar su estrategia de planificación patrimonial y sucesoria dentro de un sistema que, al menos en cierta medida, está bajo control familiar.
¿Cuáles son las ventajas de trabajar con una empresa fiduciaria privada?
Las ventajas de trabajar con una empresa fiduciaria privada son numerosas. Si dirige su propia empresa fiduciaria, puede aliviar algunos de los problemas que aquejan al mercado de fideicomisos profesionales.
Como se ha comentado anteriormente, y como es el caso de Sterling House Trust, las empresas fiduciarias privadas suelen fundarse para que sus clientes puedan ejercer la discreción y el control sobre su patrimonio y sus bienes.
Aquí tienes más ventajas en las que pensar a la hora de hacer tu evaluación.
Continuidad de los administradores
La ejecución es tan importante como la estrategia cuando se trata de planificación patrimonial. Las PTC permiten integrar ambas en una única estrategia para proteger el patrimonio familiar. La ventaja más notable es que elimina la necesidad de negociar la sustitución del fideicomisario.
Cuando una familia es propietaria de un fideicomiso, tiene un interés en su gestión y puede desarrollar una relación más profunda con el fideicomisario. Si los beneficiarios no están satisfechos con una decisión del fideicomisario, esto podría ayudar a evitar una situación problemática.
La consolidación y reestructuración del sector de los fideicomisos profesionales está repercutiendo en los honorarios, el personal e incluso la ubicación de algunos fideicomisarios.
La propiedad profesional de los fideicomisarios, que suele ser un factor decisivo a la hora de seleccionar un fideicomisario, puede cambiar con el tiempo porque está impulsada por los fondos de capital riesgo.
Puede evitar preocuparse por estos detalles contratando a una empresa fiduciaria privada para que gestione los fideicomisos de su familia, y los fideicomisos se administrarán de forma coherente y fiable para las generaciones futuras.
Apoyo adaptado y adaptable
La elección de un fideicomisario es un asunto serio que requiere una amplia deliberación y la aportación de múltiples departamentos, incluidos el jurídico y el de cumplimiento normativo. La carga normativa que pesa sobre los fideicomisarios no ha dejado de crecer en los últimos años, lo que exige un sistema riguroso de políticas y procedimientos.
Aunque están obligados por las instrucciones del fideicomitente, los fideicomisarios profesionales pueden pasar por alto detalles o información importantes. Podrían pasar por el largo proceso legal de pedir ayuda al tribunal.
Las decisiones pueden tomarse con mayor rapidez y eficacia cuando las gestiona un negocio fiduciario privado. A diferencia de los fideicomisarios profesionales, que tienen que ocuparse de situaciones muy diversas, un fideicomisario familiar puede dedicar toda su atención a los fideicomisos que gestiona para una sola familia.
En consecuencia, una ventaja potencial frente a los fideicomisarios corporativos es su mayor adaptabilidad. Además, implica poseer activos que los fideicomisarios experimentados dudarían en poseer.
Además, la familia tiene más poder de decisión sobre las acciones del fideicomisario y los activos del fideicomiso.
Gestión de riesgos
Dado que la administración fiduciaria seguiría recayendo en la PTC, usted podría transferir la administración de la PTC a un fiduciario profesional si las circunstancias lo justificaran en el futuro, manteniendo al mismo tiempo la separación operativa.
Si su empresa u organización es vulnerable a sucesos catastróficos como filtraciones de datos, desastres de reputación o problemas normativos, un fideicomisario profesional podría considerarse copropietario de su empresa u organización y de sus clientes.
Con una PTC, usted es responsable de su propia gestión de riesgos y sólo depende de factores internos.
Confidencialidad
Usted tiene total autoridad sobre quién tiene acceso a sus datos privados, igual que en una pequeña oficina familiar. La familia tiene la última palabra sobre quién entra a formar parte del consejo y la administración de la PTC, y los miembros de la familia pueden ser nombrados para determinadas funciones.
Aunque es imposible evitar todos los fallos de seguridad, su empresa sigue teniendo menos empleados con acceso a datos críticos que la media del sector.
¿Qué más debe tener en cuenta antes de hacer negocios con una empresa fiduciaria privada?
Determinar si una PTC es o no la mejor opción para las necesidades y circunstancias de su familia requiere un análisis cuidadoso. revise proceso.
Sería ideal conocer cómo se puede garantizar la administración y el cumplimiento continuos y la fiscalidad de toda la estructura, así como obtener aclaraciones sobre las ventajas únicas con respecto a un fideicomisario profesional.
Si los costes son razonables a la luz de los objetivos específicos que usted ha fijado, la naturaleza de la jurisdicción de la empresa fiduciaria privada y la naturaleza de las partes implicadas.
Comisiones de las sociedades fiduciarias independientes
La creación de una PTC puede resultar cara. Tendrás que constituir entidades jurídicas como sociedades y fideicomisos, nombrar directores y pagarles a ellos y a la ayuda administrativa que contrates.
Debido al profundo análisis de sus circunstancias particulares que debe preceder al desarrollo del marco que satisfaga sus necesidades, la fase de implantación puede ser larga.
En gran medida, la complejidad determina el gasto continuo. Dadas las ventajas mencionadas, es posible que esté dispuesto a pagar más de lo que cobraría un fiduciario profesional.
Gestión de sociedades fiduciarias privadas
La gestión de una empresa fiduciaria implica una serie de tareas complejas. Por eso es importante contar con personas experimentadas en el consejo de administración y, en muchas circunstancias, con un proveedor profesional de servicios fiduciarios que ayude en la gestión de la sociedad fiduciaria privada.
Las PTC no están sujetas a ningún tipo de supervisión por parte de los reguladores o deben ser administradas por un tercero debidamente autorizado en una serie de países diferentes.
A menudo se contrata a proveedores de servicios profesionales porque el cumplimiento de la Norma Común de Información, el intercambio de información subyacente entre países y la legislación contra el blanqueo de capitales son fuentes importantes de incomodidad.
Fiscalidad
Aunque la eficiencia fiscal de la estructura de la PTC en sí misma puede no ser un problema, el riesgo de que la PTC sea gestionada y controlada por usted y su familia puede reducirse mediante un diseño adecuado y el nombramiento del consejo de administración.
Además, el fideicomitente, los beneficiarios y cualquier persona que acabe influyendo en las decisiones de la PTC durante y después de la vida del fideicomitente deben tener en cuenta las implicaciones fiscales.
Tener plena discreción sobre la gestión del fideicomiso podría dar lugar a gravar totalmente su parte de los activos del fideicomiso.
Protector
Se puede nombrar a un protector o a una empresa protectora sobre un fideicomiso gestionado por una PTC. Los documentos fiduciarios establecen las circunstancias en las que un protector puede ejercer el control y orientar al fiduciario.
Estos derechos pueden incluir la capacidad de destituir y sustituir al fideicomisario y el derecho de veto sobre las distribuciones, las revisiones del fideicomiso y la terminación del mismo, todo ello con el fin de salvaguardar a los beneficiarios del fideicomiso y garantizar que el fideicomiso se administra de acuerdo con su finalidad.
En la mayoría de los casos, un tutor no debe tener la autoridad de un fideicomisario, pero debe mantener la supervisión. Teniendo en cuenta las consideraciones fiscales antes mencionadas, una oficina familiar o una empresa protectora propiedad de la familia puede ser una buena opción para esa función.
Régimen jurídico de las sociedades fiduciarias privadas
Liechtenstein y Suiza cuentan con un entorno normativo especializado para las PTC, además de los países de fideicomiso de derecho consuetudinario. Suiza está debatiendo activamente si adopta o no una legislación fiduciaria local, y Liechtenstein ha codificado los instrumentos fiduciarios.
Le aconsejamos que piense en lugares en los que tenga acceso a un apoyo administrativo competente y en los que ya esté familiarizado, por ejemplo a través de la gestión de patrimonios.
Queda pendiente el cumplimiento de la Norma Común de Información y la legislación contra el blanqueo de capitales, pero las sociedades de gestión de patrimonios de Liechtenstein y Suiza están excluidas de la concesión de licencias y la supervisión reglamentaria que de otro modo se exigiría a los fideicomisarios profesionales.
Propiedad fiduciaria privada
En última instancia, esto depende del objetivo. La propiedad directa de las acciones de PTC es necesaria si se desea un control total.
Sin embargo, este nivel de control no viene sin costes, ya que la PTC puede no ser reconocida por el IRS como propietario legal independiente de los activos y puede estar sujeta a doble imposición.
Además, desde el punto de vista de la protección de activos, el fondo fiduciario puede ser fácilmente accesible para los posibles acreedores durante los procedimientos judiciales.
Dado que las acciones de la PTC poseídas directamente podrían incluirse en su patrimonio y permitir la liquidación del montaje por el siguiente propietario, también podría impugnar la solución por motivos de planificación patrimonial a largo plazo.
Debido a estos factores, las acciones de la PTC suelen estar en manos de un fideicomiso o una fundación para garantizar su éxito a largo plazo.
Por lo general, las acciones de las PTC pueden mantenerse a través de un fideicomiso. Las PTC requieren un tipo especial de fideicomiso denominado fideicomiso sin fines benéficos. Muchos ordenamientos jurídicos prevén fideicomisos de finalidad no perpetua.
En los fideicomisos de finalidad específica suele ser necesario un ejecutor para garantizar que el fideicomiso se administra de acuerdo con su finalidad declarada. Una persona de confianza puede actuar como fideicomisario para salvaguardar los intereses de propiedad en sociedades fiduciarias privadas.
Las acciones de la PTC también pueden estar en manos de una organización benéfica. Para cumplir su misión, las fundaciones son entidades legalmente reconocidas que están gestionadas por un patronato.
Para llevar a cabo su misión y gestionar sus asuntos, la fundación está representada por el consejo de la fundación, que puede incluir a miembros de la familia.
Las fundaciones en Liechtenstein son el patrón oro de los vehículos de planificación patrimonial adaptables y permanentes. La fundación y gestión de fundaciones en Liechtenstein es sencilla y tiene una larga historia.
Si se prefiere, una Fundación de Liechtenstein puede asumir el papel de fideicomisaria de los fideicomisos familiares. Deshacerse de la PTC supondrá un importante ahorro de costes.
Como la PTC no se considera un proveedor de servicios profesionales y está protegida de la supervisión reglamentaria mientras los servicios se presten exclusivamente a un grupo insular de personas o a una misma familia, la función de una fundación de este tipo está limitada por los estatutos de la fundación.
Siempre que su misión no persiga fines lucrativos, la fundación puede operar con independencia de la supervisión gubernamental.
En Liechtenstein, sólo uno de los miembros del consejo de la fundación debe ser un fideicomisario profesional autorizado.
Los beneficios administrativos, de excelencia en el servicio y de eficiencia que pueden derivarse de la combinación de una family office única con una OPA también son sustanciales y pueden ser deseables.
Con una única family office, las finanzas familiares pueden centralizarse, con un único punto de contacto para la gobernanza, los servicios relacionados y la gestión de riesgos.
Una familia unificada está mejor preparada para conservar sus riquezas para las generaciones futuras, y aumenta la capacidad de ejercer el control y ofrecer un servicio verdaderamente único y personalizado.
¿Qué otras alternativas existen a las sociedades fiduciarias privadas?
Al contratar a un fideicomisario profesional, puede estar seguro de que los fideicomisos de su familia se gestionan con eficacia y de conformidad con todas las leyes y reglamentos aplicables, todo ello a un precio asequible.
Aun así, un protector o una empresa protectora en la que los miembros de su familia posean acciones con derecho a voto puede ser la mejor manera de mantener el control sobre dicho fideicomisario.
Fundaciones de Liechtenstein
Puede nombrar miembros adicionales del consejo de la fundación o un tutor para controlar al proveedor de servicios profesionales en una fundación de Liechtenstein, lo que la convierte en una alternativa creíble a los fideicomisos.
Oficina unifamiliar
Gracias a su flexibilidad y adaptabilidad, las family offices unifamiliares pueden incorporarse a las estructuras empresariales existentes y utilizarse para llevar a cabo una amplia gama de funciones de control.
Dado que los fideicomisarios profesionales suelen limitar sus obligaciones y responsabilidades por las decisiones de inversión, esto puede mejorar el sistema de seguimiento y control, especialmente en lo que respecta a la supervisión de la gestión de las inversiones.
Fideicomisarios de empresas
Además, la estructura de sus proveedores de servicios profesionales debe ser coherente con su planteamiento general de planificación patrimonial y sucesoria para obtener resultados óptimos a largo plazo.
En consecuencia, en lugar de centrarse en los méritos de cada opción individual, la revisión debería considerar la adecuación de los servicios en su conjunto.
Conclusión
Cuando se trata de planificación patrimonial y sucesoria, las sociedades fiduciarias privadas son potentes instrumentos tanto de ejecución como de control. Sin embargo, no todo el mundo está preparado para las pruebas y complejidades que conllevan.
Una elección informada sólo puede basarse en un examen exhaustivo de las condiciones y necesidades específicas.
Para obtener resultados estables a lo largo de generaciones, la estructura empresarial de fideicomiso privado debe incorporarse al marco más amplio de planificación patrimonial y sucesoria.
Puede evitar resolver todos los problemas internamente desde el principio creando una sociedad fiduciaria privada. Trabajar con una empresa externa puede ayudarle a cumplir la normativa y gestionar su sociedad fiduciaria privada de forma eficiente, al tiempo que sienta las bases para un desarrollo interno sostenido.
Las sociedades fiduciarias privadas pueden ofrecer una serie de ventajas a las personas con patrimonios elevados, como un mayor control sobre sus activos y una mayor flexibilidad en la planificación patrimonial.
Sin embargo, es crucial que los inversores lleven a cabo una investigación exhaustiva antes de invertir en cualquier empresa fiduciaria privada.
Esto incluye comprobar el registro y la reputación de la empresa, así como pedir consejo a un asesor financiero autorizado. De este modo, los inversores pueden minimizar sus riesgos y asegurarse de que sus activos están siendo gestionados por una empresa fiable y de buena reputación.
Aunque las sociedades fiduciarias privadas y los banqueros privados pueden ofrecer valiosos servicios a los particulares con patrimonios elevados, los gestores de patrimonios personales pueden ofrecer un enfoque más completo de la gestión de los activos de sus clientes.
Gestores de patrimonios personales suelen ofrecer una amplia gama de servicios financieros, como gestión de inversiones, planificación fiscal y planificación patrimonial. Trabajan en estrecha colaboración con sus clientes para desarrollar una estrategia personalizada que se ajuste a sus objetivos financieros y su tolerancia al riesgo.
Además, los gestores de patrimonios personales suelen ser fiduciarios, lo que significa que están legalmente obligados a actuar en el mejor interés de sus clientes. Esto puede suponer un nivel adicional de protección para los inversores y garantizar que sus activos se gestionan teniendo en cuenta sus intereses.
En general, los gestores de patrimonios personales pueden ofrecer un enfoque más holístico de la gestión del patrimonio que puede ser más adecuado para algunas personas con patrimonios elevados.
¿Le duele la indecisión financiera?
Adam es un autor reconocido internacionalmente en temas financieros, con más de 830 millones de respuestas en Quora, un libro muy vendido en Amazon y colaborador de Forbes.
Asunto: Investigación formal sobre Sterling House Trust - Serie 7 Programa Green Back
Estimado Sr./Sra,
Soy residente en Japón e inversor en el Sterling House Trust Series 7 - Green Back Program. Le escribo formalmente después de haber revisado sus materiales relativos a Sterling House Trust.
Se ha informado de que, desde agosto de 2024, Sterling House Trust ha sido objeto de una auditoría contra el blanqueo de capitales (AML) y, en consecuencia, se ha suspendido la transferencia de fondos de inversión. Hasta la fecha, dichas restricciones se han mantenido durante más de un año.
Aunque no sostengo que la estructura subyacente del plan de inversión Sterling House Trust en sí sea intrínsecamente defectuosa, la prolongada y continua congelación de los fondos de los inversores ha causado graves problemas financieros y jurídicos.
Soy plenamente consciente de que la divulgación de información relacionada con la auditoría puede estar limitada por motivos reglamentarios y de confidencialidad. No obstante, debo subrayar que, aparte de las comunicaciones directas de Sterling House Trust, no se ha podido obtener ninguna confirmación independiente para verificar que se está llevando a cabo efectivamente una auditoría AML. Además, las reiteradas consultas dirigidas a Sterling House Trust no han obtenido ninguna respuesta sustantiva o transparente.
Dada la importancia del asunto, y a la luz del hecho de que hay cerca de 10.000 inversores en Japón que se ven directamente afectados y colocados en un estado de incertidumbre, debo solicitar respetuosa pero firmemente una aclaración. Concretamente:
Si la autoridad competente está llevando a cabo una auditoría ALD de Sterling House Trust;
Si existe algún impedimento reglamentario o legal que impida la liberación oportuna de los fondos congelados de los inversores;
Si existen plazos previsibles para la resolución de la auditoría y la restitución de los activos de los inversores.
Esta consulta se realiza de buena fe, pero me reservo todos los derechos y recursos que me confiere la legislación aplicable en caso de que se demuestre la existencia de falsedad material, negligencia o falta de actuación en interés de los inversores.
Le agradecería mucho su respuesta urgente y detallada.
Atentamente,
Tomohisa Yamaguchi