{"id":93172,"date":"2025-02-10T07:21:54","date_gmt":"2025-02-10T07:21:54","guid":{"rendered":"https:\/\/adamfayed.com\/?p=93172"},"modified":"2025-03-15T08:42:29","modified_gmt":"2025-03-15T08:42:29","slug":"australian-expat-tax-a-guide","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/adamfayed.com\/es\/expats\/australian-expat-tax-a-guide\/","title":{"rendered":"Impuestos para expatriados en Australia: Una gu\u00eda"},"content":{"rendered":"<p>Los expatriados australianos deben cumplir cuidadosamente sus obligaciones fiscales mientras <a href=\"https:\/\/adamfayed.com\/es\/living-abroad\/\">vivir en el extranjero<\/a>.<\/p>\n\n\n\n<p>Esto se debe a que el <a href=\"https:\/\/www.ato.gov.au\/\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\">Oficina Tributaria Australiana (ATO)<\/a> determina la responsabilidad fiscal de los expatriados australianos en funci\u00f3n de su estatus de residencia y no de su ubicaci\u00f3n f\u00edsica.<\/p>\n\n\n\n<p>Si desea invertir como expatriado o particular con un elevado patrimonio neto, que es en lo que estoy especializado, puede enviarme un correo electr\u00f3nico (advice@adamfayed.com) o WhatsApp (+44-7393-450-837).<\/p>\n\n\n\n<p>Esto incluye si busca una segunda opini\u00f3n o inversiones alternativas.<\/p>\n\n\n\n<p>Algunos de los hechos pueden cambiar desde el momento de la redacci\u00f3n, y nada de lo aqu\u00ed escrito es un consejo formal.<\/p>\n\n\n\n<p>Aunque un expatriado se haya trasladado al extranjero, puede seguir siendo considerado residente fiscal en Australia y estar obligado a declarar sus ingresos mundiales y a presentar la declaraci\u00f3n de la renta. <a href=\"https:\/\/adamfayed.com\/es\/personal-financial-planning\/expat-tax\/\">Impuesto australiano para expatriados<\/a>.<\/p>\n\n\n\n<p>Por el contrario, a efectos fiscales, los no residentes s\u00f3lo tributan por las rentas obtenidas en Australia, pero a menudo a tipos impositivos m\u00e1s elevados que los residentes.<\/p>\n\n\n\n<figure class=\"wp-block-image size-large is-resized\"><img fetchpriority=\"high\" decoding=\"async\" width=\"512\" height=\"341\" src=\"https:\/\/adamfayed.com\/wp-content\/uploads\/2025\/02\/Australian-expats-512x341.jpg\" alt=\"Australian expat\" class=\"wp-image-93256\" style=\"width:431px;height:auto\" srcset=\"https:\/\/adamfayed.com\/wp-content\/uploads\/2025\/02\/Australian-expats-512x341.jpg 512w, https:\/\/adamfayed.com\/wp-content\/uploads\/2025\/02\/Australian-expats-300x200.jpg 300w, https:\/\/adamfayed.com\/wp-content\/uploads\/2025\/02\/Australian-expats-768x512.jpg 768w, https:\/\/adamfayed.com\/wp-content\/uploads\/2025\/02\/Australian-expats-scaled.jpg 825w\" sizes=\"(max-width: 512px) 100vw, 512px\" \/><figcaption class=\"wp-element-caption\"><sub><sup>imagen de Sabel Blanco<\/sup><\/sub><\/figcaption><\/figure>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\"><strong>Normas fiscales australianas para expatriados: Determinaci\u00f3n de la residencia fiscal<\/strong><\/h2>\n\n\n\n<h3 class=\"wp-block-heading\">\u00bfTienen que pagar impuestos en Australia los expatriados australianos?<\/h3>\n\n\n\n<p>La respuesta depende de la residencia fiscal. La ATO eval\u00faa la residencia bas\u00e1ndose en el comportamiento y la intenci\u00f3n, y no s\u00f3lo en el tiempo pasado en el extranjero.<\/p>\n\n\n\n<p><a class=\"wpil_keyword_link\" href=\"https:\/\/adamfayed.com\/es\/best-countries-for-australian-expats-to-live-and-move-to\/\" title=\"Expatriados australianos\" data-wpil-keyword-link=\"linked\" data-wpil-monitor-id=\"1447\">Expatriados australianos<\/a> debe someterse a cuatro pruebas clave de residencia, y no superar alguna de ellas puede dar lugar a que se le clasifique como residente fiscal.<\/p>\n\n\n\n<h3 class=\"wp-block-heading\">Las cuatro pruebas de residencia<\/h3>\n\n\n\n<h4 class=\"wp-block-heading\">Prueba de Residencia<\/h4>\n\n\n\n<ul start=\"1\" class=\"wp-block-list\">\n<li>La principal prueba de residencia fiscal, que eval\u00faa si una persona \u201creside\u201d en Australia en funci\u00f3n de su estilo de vida, sus lazos familiares y su historial laboral.<\/li>\n\n\n\n<li>Los factores incluyen la propiedad de bienes en Australia, cuentas bancarias, intereses comerciales y visitas regulares a Australia.<\/li>\n\n\n\n<li>Los expatriados que mantienen fuertes lazos con Australia pueden seguir siendo clasificados como residentes fiscales aunque pasen la mayor parte del tiempo en el extranjero.<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<p><\/p>\n\n\n\n<h4 class=\"wp-block-heading\">Prueba de domicilio<\/h4>\n\n\n\n<ul start=\"1\" class=\"wp-block-list\">\n<li>Los australianos que tienen su residencia permanente (domicilio) en Australia suelen considerarse residentes fiscales a menos que establezcan un lugar de residencia permanente en el extranjero.<\/li>\n\n\n\n<li>El mero hecho de trasladarse al extranjero por motivos laborales no anula autom\u00e1ticamente la residencia fiscal: los expatriados deben demostrar que han cortado lazos significativos con Australia.<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<figure class=\"wp-block-image size-large is-resized\"><img decoding=\"async\" width=\"512\" height=\"341\" src=\"https:\/\/adamfayed.com\/wp-content\/uploads\/2025\/02\/Australian-tax-residency-tests-512x341.jpg\" alt=\"Australian tax resident test\" class=\"wp-image-93259\" style=\"width:468px;height:auto\" srcset=\"https:\/\/adamfayed.com\/wp-content\/uploads\/2025\/02\/Australian-tax-residency-tests-512x341.jpg 512w, https:\/\/adamfayed.com\/wp-content\/uploads\/2025\/02\/Australian-tax-residency-tests-300x200.jpg 300w, https:\/\/adamfayed.com\/wp-content\/uploads\/2025\/02\/Australian-tax-residency-tests-768x512.jpg 768w, https:\/\/adamfayed.com\/wp-content\/uploads\/2025\/02\/Australian-tax-residency-tests-scaled.jpg 825w\" sizes=\"(max-width: 512px) 100vw, 512px\" \/><figcaption class=\"wp-element-caption\"><sub><sup>imagen de D\u01b0\u01a1ng Nh\u00e2n<\/sup><\/sub><\/figcaption><\/figure>\n\n\n\n<h4 class=\"wp-block-heading\">Prueba de 183 d\u00edas<\/h4>\n\n\n\n<ul start=\"1\" class=\"wp-block-list\">\n<li>Si una persona pasa 183 d\u00edas o m\u00e1s en Australia durante un ejercicio fiscal, se le considera residente a efectos fiscales, a menos que pueda demostrar que su domicilio permanente est\u00e1 en el extranjero.<\/li>\n\n\n\n<li>Esto no se aplica a los no residentes, lo que significa que los expatriados que permanecen fuera de Australia durante un periodo prolongado no pierden autom\u00e1ticamente la residencia.<\/li>\n\n\n\n<li>Esta prueba debe considerarse junto con las dem\u00e1s pruebas. Por s\u00ed sola no puede determinar la residencia fiscal.<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<p><\/p>\n\n\n\n<h4 class=\"wp-block-heading\">Prueba de jubilaci\u00f3n<\/h4>\n\n\n\n<ul start=\"1\" class=\"wp-block-list\">\n<li>Los australianos que trabajan para organismos p\u00fablicos o empresas australianas en el extranjero (como diplom\u00e1ticos o personal de defensa) se consideran siempre residentes fiscales, independientemente del tiempo que pasen en el extranjero.<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<p><\/p>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\"><strong>Cancelaci\u00f3n de la residencia fiscal de un expatriado australiano<\/strong><\/h2>\n\n\n\n<p>Para ser clasificado como no residente a efectos fiscales, el expatriado debe demostrar que ha abandonado Australia de forma permanente:<\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li>Vender o alquilar su residencia principal en Australia.<\/li>\n\n\n\n<li>Cerrar o reducir al m\u00ednimo el uso de cuentas bancarias australianas.<\/li>\n\n\n\n<li>Cancelaci\u00f3n de Medicare, del registro electoral y de los permisos de conducir.<\/li>\n\n\n\n<li>Establecerse a largo plazo y trabajar en el extranjero.<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<p><\/p>\n\n\n\n<p>El mero hecho de trasladarse temporalmente al extranjero no anula la residencia. La ATO examina <a href=\"https:\/\/adamfayed.com\/es\/offshore-investment\/offshore-banking\/\">banca para expatriados<\/a>, La informaci\u00f3n relativa a la residencia fiscal, los viajes y la actividad financiera sirve para determinar si la residencia fiscal ha cambiado realmente.<\/p>\n\n\n\n<p>Los expatriados que no rompan totalmente los lazos pueden seguir siendo considerados residentes fiscales australianos y estar obligados a pagar impuestos por los ingresos obtenidos en todo el mundo.<\/p>\n\n\n\n<figure class=\"wp-block-image size-large is-resized\"><img decoding=\"async\" width=\"512\" height=\"341\" src=\"https:\/\/adamfayed.com\/wp-content\/uploads\/2025\/02\/Severing-Australian-Expat-Tax-Residency-512x341.jpg\" alt=\"Severing Australian Expat Tax Residency\" class=\"wp-image-93263\" style=\"width:464px;height:auto\" srcset=\"https:\/\/adamfayed.com\/wp-content\/uploads\/2025\/02\/Severing-Australian-Expat-Tax-Residency-512x341.jpg 512w, https:\/\/adamfayed.com\/wp-content\/uploads\/2025\/02\/Severing-Australian-Expat-Tax-Residency-300x200.jpg 300w, https:\/\/adamfayed.com\/wp-content\/uploads\/2025\/02\/Severing-Australian-Expat-Tax-Residency-768x512.jpg 768w, https:\/\/adamfayed.com\/wp-content\/uploads\/2025\/02\/Severing-Australian-Expat-Tax-Residency-scaled.jpg 825w\" sizes=\"(max-width: 512px) 100vw, 512px\" \/><figcaption class=\"wp-element-caption\"><sub><sup>imagen de Susanne Jutzeler, suju-foto<\/sup><\/sub><\/figcaption><\/figure>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\"><strong>Expatriados retornados - Cu\u00e1ndo se reanuda la residencia fiscal<\/strong><\/h2>\n\n\n\n<p>Los expatriados que regresan a Australia se consideran inmediatamente residentes fiscales si:<\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li>Reanudar la vida en Australia de forma permanente o durante un periodo prolongado.<\/li>\n\n\n\n<li>Poseer o alquilar una residencia principal en Australia.<\/li>\n\n\n\n<li>Emprender actividades laborales o empresariales en Australia.<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<p><\/p>\n\n\n\n<p>Los expatriados que regresan deben declarar los ingresos obtenidos en el extranjero si vuelven a ser residentes fiscales. Las pensiones extranjeras, las ganancias por inversiones en el extranjero y los ingresos por alquileres pueden estar sujetos a tributaci\u00f3n en Australia al reingresar.<\/p>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\"><strong>Impuestos de los expatriados australianos<\/strong><\/h2>\n\n\n\n<h3 class=\"wp-block-heading\">Para residentes fiscales en el extranjero: Tributaci\u00f3n de la renta mundial <\/h3>\n\n\n\n<p>Los residentes fiscales australianos que viven en el extranjero deben declarar y pagar impuestos sobre sus ingresos globales. Esto incluye los sueldos y salarios extranjeros, cuando los ingresos obtenidos por un empleo en el extranjero son imponibles en Australia.<\/p>\n\n\n\n<p>Los expatriados pueden solicitar compensaciones fiscales extranjeras si pagan impuestos en su pa\u00eds de acogida en virtud de un Convenio de Doble Imposici\u00f3n (CDI).<\/p>\n\n\n\n<figure class=\"wp-block-image alignright size-medium\"><img loading=\"lazy\" decoding=\"async\" width=\"300\" height=\"200\" src=\"https:\/\/adamfayed.com\/wp-content\/uploads\/2025\/02\/sydney-opera-house-354375_640-300x200.jpg\" alt=\"Even if an expat has moved abroad, they may still be considered an Australian tax resident and be required to report worldwide income and file Australian expat tax.\" class=\"wp-image-93176\" srcset=\"https:\/\/adamfayed.com\/wp-content\/uploads\/2025\/02\/sydney-opera-house-354375_640-300x200.jpg 300w, https:\/\/adamfayed.com\/wp-content\/uploads\/2025\/02\/sydney-opera-house-354375_640-512x342.jpg 512w, https:\/\/adamfayed.com\/wp-content\/uploads\/2025\/02\/sydney-opera-house-354375_640.jpg 640w\" sizes=\"(max-width: 300px) 100vw, 300px\" \/><\/figure>\n\n\n\n<p><a href=\"https:\/\/adamfayed.com\/es\/offshore-investment\/\">Ingresos de inversiones extranjeras<\/a>, Tambi\u00e9n hay que declarar las rentas del trabajo, incluidos intereses, dividendos, rentas de alquiler y plusval\u00edas. Algunas rentas extranjeras pueden estar exentas en virtud de convenios fiscales, pero esto depende del pa\u00eds de residencia.<\/p>\n\n\n\n<p>Las aportaciones voluntarias a la jubilaci\u00f3n est\u00e1n exentas de impuestos, pero las retiradas pueden estar sujetas a tributaci\u00f3n en funci\u00f3n de la residencia y la edad de la persona.<\/p>\n\n\n\n<p>Sin embargo, los expatriados que dirigen una empresa registrada en Australia o trabajan como aut\u00f3nomos en el extranjero deben declarar y pagar impuestos sobre sus ingresos empresariales en Australia, aunque operen desde el extranjero.<\/p>\n\n\n\n<h3 class=\"wp-block-heading\">Para no residentes: Impuesto sobre la Renta de Australia<\/h3>\n\n\n\n<p>Los expatriados clasificados como no residentes a efectos fiscales s\u00f3lo tributan por las rentas obtenidas en Australia.<\/p>\n\n\n\n<p>Por ejemplo, los ingresos por alquiler de propiedades australianas deben declararse en una declaraci\u00f3n de la renta australiana, y los no residentes est\u00e1n sujetos a un tipo impositivo del 30+% sobre los ingresos netos por alquiler, sin acceso al umbral libre de impuestos.<\/p>\n\n\n\n<p>Los dividendos e intereses procedentes de inversiones australianas tambi\u00e9n est\u00e1n sujetos a impuestos. Los dividendos no clasificados est\u00e1n sujetos a una retenci\u00f3n fiscal de 30%, salvo que se reduzca por un tratado fiscal, mientras que los ingresos por intereses pueden estar exentos de impuestos australianos si los paga una instituci\u00f3n financiera australiana.<\/p>\n\n\n\n<p>Los no residentes tambi\u00e9n se enfrentan a <a href=\"https:\/\/www.ato.gov.au\/individuals-and-families\/coming-to-australia-or-going-overseas\/australians-living-overseas#:~:text=when%20you%27re%20overseas.-,Capital%20gains%20on%20your%20assets,-If%20you%20leave\" data-type=\"link\" data-id=\"https:\/\/www.ato.gov.au\/individuals-and-families\/coming-to-australia-or-going-overseas\/australians-living-overseas#:~:text=when%20you%27re%20overseas.-,Capital%20gains%20on%20your%20assets,-If%20you%20leave\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\">Impuesto sobre plusval\u00edas (CGT) de activos australianos<\/a>, incluyendo bienes inmuebles y acciones de la empresa.<\/p>\n\n\n\n<p>Las retiradas de fondos de jubilaci\u00f3n y pensiones pueden ser gravadas en funci\u00f3n del pa\u00eds de residencia del beneficiario y de los convenios fiscales pertinentes. Algunos expatriados pueden acogerse a exenciones o tipos impositivos reducidos en virtud de convenios fiscales bilaterales con Australia.<\/p>\n\n\n\n<figure class=\"wp-block-image size-large is-resized\"><img loading=\"lazy\" decoding=\"async\" width=\"512\" height=\"341\" src=\"https:\/\/adamfayed.com\/wp-content\/uploads\/2025\/02\/Australian-tax-for-non-residents-512x341.jpg\" alt=\"Australian income tax for non residents\" class=\"wp-image-93269\" style=\"width:462px;height:auto\" srcset=\"https:\/\/adamfayed.com\/wp-content\/uploads\/2025\/02\/Australian-tax-for-non-residents-512x341.jpg 512w, https:\/\/adamfayed.com\/wp-content\/uploads\/2025\/02\/Australian-tax-for-non-residents-300x200.jpg 300w, https:\/\/adamfayed.com\/wp-content\/uploads\/2025\/02\/Australian-tax-for-non-residents-768x512.jpg 768w, https:\/\/adamfayed.com\/wp-content\/uploads\/2025\/02\/Australian-tax-for-non-residents-scaled.jpg 825w\" sizes=\"(max-width: 512px) 100vw, 512px\" \/><figcaption class=\"wp-element-caption\"><sub><sup>imagen de Hasan Albari<\/sup><\/sub><\/figcaption><\/figure>\n\n\n\n<h3 class=\"wp-block-heading\">Tipos del impuesto sobre la renta australiano para expatriados<\/h3>\n\n\n\n<p>Los no residentes en Australia tributan por sus ingresos de origen australiano de acuerdo con los siguientes tramos impositivos para el <a href=\"https:\/\/www.ato.gov.au\/tax-rates-and-codes\/tax-rates-foreign-residents\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\">Ejercicio 2024-2025<\/a>.<\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li>$0 - $135.000: 30c por cada $1<\/li>\n\n\n\n<li>$135,001 - $190,000: $40,500 m\u00e1s 37c por cada $1 que supere $135,000<\/li>\n\n\n\n<li>$190.001 y m\u00e1s: $60,850 m\u00e1s 45c por cada $1 por encima de $190,000<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<p><\/p>\n\n\n\n<p>Es fundamental consultar el sitio web de la ATO para conocer los tipos impositivos m\u00e1s actualizados, ya que est\u00e1n sujetos a cambios.<\/p>\n\n\n\n<h3 class=\"wp-block-heading\">Impuesto sobre la Renta de las Personas F\u00edsicas \/ Impuesto de Sociedades<\/h3>\n\n\n\n<p>Los expatriados que poseen un negocio en Australia u operan como profesionales aut\u00f3nomos pueden seguir teniendo obligaciones fiscales en Australia.<\/p>\n\n\n\n<p>Las empresas registradas en Australia deben presentar declaraciones fiscales y pagar el impuesto de sociedades. Los aut\u00f3nomos y consultores que obtienen ingresos de origen australiano pueden estar sujetos a tributaci\u00f3n tanto en Australia como en su pa\u00eds de acogida, en funci\u00f3n de los tratados fiscales.<\/p>\n\n\n\n<h3 class=\"wp-block-heading\">Impuesto sobre plusval\u00edas en Australia<\/h3>\n\n\n\n<p>Los expatriados que venden bienes inmuebles o acciones en Australia est\u00e1n sujetos al impuesto sobre plusval\u00edas. Los no residentes no pueden acogerse a la Exenci\u00f3n de Residencia Principal, por lo que se les aplica el CGT aunque la propiedad haya sido su residencia principal.<\/p>\n\n\n\n<figure class=\"wp-block-image size-large is-resized\"><img loading=\"lazy\" decoding=\"async\" width=\"512\" height=\"342\" src=\"https:\/\/adamfayed.com\/wp-content\/uploads\/2025\/02\/Australia-Capital-Gains-Tax-512x342.jpg\" alt=\"Australia Capital Gains Tax\" class=\"wp-image-93272\" style=\"width:431px;height:auto\" srcset=\"https:\/\/adamfayed.com\/wp-content\/uploads\/2025\/02\/Australia-Capital-Gains-Tax-512x342.jpg 512w, https:\/\/adamfayed.com\/wp-content\/uploads\/2025\/02\/Australia-Capital-Gains-Tax-300x200.jpg 300w, https:\/\/adamfayed.com\/wp-content\/uploads\/2025\/02\/Australia-Capital-Gains-Tax-768x513.jpg 768w, https:\/\/adamfayed.com\/wp-content\/uploads\/2025\/02\/Australia-Capital-Gains-Tax-scaled.jpg 825w\" sizes=\"(max-width: 512px) 100vw, 512px\" \/><figcaption class=\"wp-element-caption\"><sub><sup>imagen de Terry Magallanes<\/sup><\/sub><\/figcaption><\/figure>\n\n\n\n<p>Anteriormente, si una propiedad se vend\u00eda por m\u00e1s de 750.000 AUD, el comprador deb\u00eda retener el 12,5% del precio de venta y remitirlo a la ATO. Sin embargo, a partir del 1 de enero de 2025, se ha eliminado el umbral; por lo tanto, para todas las ventas de propiedades que se realicen a partir del 1 de enero de 2025, se aplica una retenci\u00f3n de 15%. El vendedor podr\u00e1 reclamar posteriormente este importe como cr\u00e9dito fiscal al presentar su declaraci\u00f3n.<\/p>\n\n\n\n<h3 class=\"wp-block-heading\">Retenci\u00f3n a cuenta<\/h3>\n\n\n\n<p>Los no residentes que perciben rentas de alquiler, dividendos o c\u00e1nones procedentes de Australia est\u00e1n sujetos a retenci\u00f3n a cuenta. Los tipos dependen de los convenios de doble imposici\u00f3n, pero suelen incluir:<\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li>30% sobre dividendos y c\u00e1nones no franqueados<\/li>\n\n\n\n<li>10% sobre el pago de intereses, en funci\u00f3n de la pol\u00edtica de la entidad financiera<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<p>Si es residente fiscal de un pa\u00eds que tiene un convenio fiscal con Australia, puede que se le aplique un tipo inferior.<\/p>\n\n\n\n<p><\/p>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\"><strong>Asesoramiento fiscal para expatriados australianos: Declaraci\u00f3n y cumplimiento<\/strong><\/h2>\n\n\n\n<p>Los expatriados australianos deben cumplir los requisitos de presentaci\u00f3n de la ATO, aunque vivan en el extranjero.<\/p>\n\n\n\n<p>Como se ha indicado, los residentes a efectos fiscales deben presentar una declaraci\u00f3n de la renta anualmente y declarar los ingresos globales. Los no residentes a efectos fiscales s\u00f3lo deben presentar una declaraci\u00f3n de la renta si obtienen ingresos de origen australiano.<\/p>\n\n\n\n<p>Es posible que los expatriados que no tengan ingresos en Australia y hayan interrumpido su residencia fiscal no necesiten presentar la declaraci\u00f3n, pero se recomienda notificarlo a la ATO para confirmar la condici\u00f3n de no residente.<\/p>\n\n\n\n<h3 class=\"wp-block-heading\">Plazos fiscales clave para expatriados<\/h3>\n\n\n\n<p>El ejercicio fiscal australiano va del 1 de julio al 30 de junio, y los plazos para presentar la declaraci\u00f3n de la renta dependen de si el expatriado lo hace por su cuenta o a trav\u00e9s de un agente fiscal:<\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li>Autoliquidaci\u00f3n: El plazo finaliza el 31 de octubre, a partir del 1 de julio del mismo a\u00f1o.<\/li>\n\n\n\n<li>Utilizar un agente fiscal registrado: El plazo puede ampliarse hasta el 15 de mayo del a\u00f1o siguiente.<\/li>\n\n\n\n<li>Los expatriados que deban impuestos deben pagar antes del 21 de noviembre, a menos que tengan un plan de pago con la ATO.<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<figure class=\"wp-block-image size-large is-resized\"><img loading=\"lazy\" decoding=\"async\" width=\"512\" height=\"342\" src=\"https:\/\/adamfayed.com\/wp-content\/uploads\/2025\/02\/ATO-filing-and-compliance-512x342.jpg\" alt=\"Australian tax filing\" class=\"wp-image-93275\" style=\"width:433px;height:auto\" srcset=\"https:\/\/adamfayed.com\/wp-content\/uploads\/2025\/02\/ATO-filing-and-compliance-512x342.jpg 512w, https:\/\/adamfayed.com\/wp-content\/uploads\/2025\/02\/ATO-filing-and-compliance-300x200.jpg 300w, https:\/\/adamfayed.com\/wp-content\/uploads\/2025\/02\/ATO-filing-and-compliance-768x513.jpg 768w, https:\/\/adamfayed.com\/wp-content\/uploads\/2025\/02\/ATO-filing-and-compliance-scaled.jpg 825w\" sizes=\"(max-width: 512px) 100vw, 512px\" \/><figcaption class=\"wp-element-caption\"><sub><sup>imagen de Leeloo The First<\/sup><\/sub><\/figcaption><\/figure>\n\n\n\n<h3 class=\"wp-block-heading\">C\u00f3mo presentar una declaraci\u00f3n de la renta australiana desde el extranjero<\/h3>\n\n\n\n<p>Los expatriados australianos que a\u00fan re\u00fanan los requisitos para ser residentes fiscales en Australia pueden presentar sus declaraciones de la renta por Internet a trav\u00e9s del sistema myTax de la ATO utilizando una cuenta myGov. Los pasos incluyen:<\/p>\n\n\n\n<ol start=\"1\" class=\"wp-block-list\">\n<li>Inscribirse en un <a href=\"https:\/\/my.gov.au\" data-type=\"link\" data-id=\"https:\/\/my.gov.au\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\">Cuenta myGov<\/a> (si no lo ha hecho ya).<\/li>\n\n\n\n<li>Vinculaci\u00f3n de la ATO con myGov para acceder a los registros fiscales.<\/li>\n\n\n\n<li>Rellenar la declaraci\u00f3n de la renta con los datos de ingresos, deducciones y residencia.<\/li>\n\n\n\n<li>Declaraci\u00f3n de rentas extranjeras (si es obligatoria) para residentes fiscales.<\/li>\n\n\n\n<li>Presentar antes de la fecha l\u00edmite para evitar sanciones.<\/li>\n<\/ol>\n\n\n\n<p><\/p>\n\n\n\n<p>Los expatriados sin n\u00famero de identificaci\u00f3n fiscal (NIF) deben solicitarlo antes de presentar la declaraci\u00f3n o recurrir a un agente fiscal registrado para presentarla manualmente.<\/p>\n\n\n\n<h3 class=\"wp-block-heading\">Auditor\u00edas fiscales de la ATO y sanciones por incumplimiento<\/h3>\n\n\n\n<p>Los expatriados que no cumplen sus obligaciones fiscales se enfrentan a sanciones, intereses y posibles consecuencias legales. La ATO realiza un seguimiento activo:<\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li>Ingresos por alquiler no declarados de propiedades australianas.<\/li>\n\n\n\n<li>Plusval\u00edas por venta de bienes inmuebles o activos.<\/li>\n\n\n\n<li>No declarar la renta global (para residentes fiscales).<\/li>\n\n\n\n<li>Falseamiento de la situaci\u00f3n de residencia fiscal.<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<p><\/p>\n\n\n\n<p>Las sanciones m\u00e1s comunes son:<\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li><a href=\"https:\/\/www.ato.gov.au\/individuals-and-families\/paying-the-ato\/interest-and-penalties\/penalties\/failure-to-lodge-on-time-penalty\" data-type=\"link\" data-id=\"https:\/\/www.ato.gov.au\/individuals-and-families\/paying-the-ato\/interest-and-penalties\/penalties\/failure-to-lodge-on-time-penalty\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\">Sanci\u00f3n por falta de alojamiento (FTL)<\/a>: Depende del tipo y el tama\u00f1o de la entidad (por ejemplo, peque\u00f1a, mediana o grande) y del tiempo de demora,  <\/li>\n\n\n\n<li><a href=\"https:\/\/www.ato.gov.au\/individuals-and-families\/paying-the-ato\/interest-and-penalties\/interest-we-charge\/general-interest-charge\" data-type=\"link\" data-id=\"https:\/\/www.ato.gov.au\/individuals-and-families\/paying-the-ato\/interest-and-penalties\/interest-we-charge\/general-interest-charge\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\">Gastos por intereses generales (GIC)<\/a> por retraso en el pago de impuestos.<\/li>\n\n\n\n<li>Auditor\u00edas de la ATO sobre transacciones extranjeras, especialmente para expatriados que solicitan la no residencia pero mantienen v\u00ednculos australianos.<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<figure class=\"wp-block-image size-large is-resized\"><img loading=\"lazy\" decoding=\"async\" width=\"512\" height=\"341\" src=\"https:\/\/adamfayed.com\/wp-content\/uploads\/2025\/02\/Australia-ATO-penalties-512x341.jpg\" alt=\"Australia tax penalties\" class=\"wp-image-93278\" style=\"width:455px;height:auto\" srcset=\"https:\/\/adamfayed.com\/wp-content\/uploads\/2025\/02\/Australia-ATO-penalties-512x341.jpg 512w, https:\/\/adamfayed.com\/wp-content\/uploads\/2025\/02\/Australia-ATO-penalties-300x200.jpg 300w, https:\/\/adamfayed.com\/wp-content\/uploads\/2025\/02\/Australia-ATO-penalties-768x512.jpg 768w, https:\/\/adamfayed.com\/wp-content\/uploads\/2025\/02\/Australia-ATO-penalties-scaled.jpg 825w\" sizes=\"(max-width: 512px) 100vw, 512px\" \/><figcaption class=\"wp-element-caption\"><sub><sup>imagen de Jan van der Wolf<\/sup><\/sub><\/figcaption><\/figure>\n\n\n\n<h3 class=\"wp-block-heading\">Requisitos del n\u00famero de identificaci\u00f3n fiscal de no residente (TFN)<\/h3>\n\n\n\n<p><a href=\"https:\/\/www.ato.gov.au\/individuals-and-families\/tax-file-number\/apply-for-a-tfn\/people-living-outside-australia-tfn-application\" data-type=\"link\" data-id=\"https:\/\/www.ato.gov.au\/individuals-and-families\/tax-file-number\/apply-for-a-tfn\/people-living-outside-australia-tfn-application\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\">Expatriados australianos con ingresos australianos<\/a> debe mantener un TFN activo para la declaraci\u00f3n de impuestos. Sin TFN:<\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li>Los administradores de propiedades de alquiler deben retener 47% de los ingresos por alquiler en lugar del tipo impositivo inferior del 32,5% para no residentes.<\/li>\n\n\n\n<li>Los bancos aplican tipos de retenci\u00f3n m\u00e1s elevados a los dividendos e intereses australianos.<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<p><\/p>\n\n\n\n<p>Los expatriados pueden solicitar un TFN en l\u00ednea a trav\u00e9s de la ATO o de una embajada o consulado australianos si residen en el extranjero.<\/p>\n\n\n\n<p>Para evitar riesgos de incumplimiento, los expatriados deben consultar peri\u00f3dicamente el sitio web de la ATO en busca de actualizaciones, mantener registros claros de ingresos y gastos y consultar con profesionales de la fiscalidad para expatriados. <a href=\"https:\/\/adamfayed.com\/es\/expat-financial-advisor\/\">asesores financieros para expatriados<\/a> para una planificaci\u00f3n fiscal personalizada.<\/p>\n\n\n\n<p><strong>\u00bfLe duele la indecisi\u00f3n financiera? <\/strong><\/p>\n\n\n\n<figure class=\"wp-block-image size-large is-resized\"><img loading=\"lazy\" decoding=\"async\" width=\"512\" height=\"288\" src=\"https:\/\/adamfayed.com\/wp-content\/uploads\/2025\/03\/Adam-Fayed-Contact_CTA3-512x288.jpg\" alt=\"\" class=\"wp-image-117505\" style=\"width:683px;height:auto\" srcset=\"https:\/\/adamfayed.com\/wp-content\/uploads\/2025\/03\/Adam-Fayed-Contact_CTA3-512x288.jpg 512w, https:\/\/adamfayed.com\/wp-content\/uploads\/2025\/03\/Adam-Fayed-Contact_CTA3-300x169.jpg 300w, https:\/\/adamfayed.com\/wp-content\/uploads\/2025\/03\/Adam-Fayed-Contact_CTA3-768x432.jpg 768w, https:\/\/adamfayed.com\/wp-content\/uploads\/2025\/03\/Adam-Fayed-Contact_CTA3-scaled.jpg 825w\" sizes=\"(max-width: 512px) 100vw, 512px\" \/><\/figure>\n\n\n\n<div style=\"height:10px\" aria-hidden=\"true\" class=\"wp-block-spacer\"><\/div>\n\n\n\n<div class=\"wp-block-buttons is-layout-flex wp-block-buttons-is-layout-flex\">\n<div class=\"wp-block-button\"><a class=\"wp-block-button__link wp-element-button\" href=\"https:\/\/adamfayed.com\/es\/become-adams-client\/\">Convi\u00e9rtase en mi cliente<\/a><\/div>\n\n\n\n<div class=\"wp-block-button\"><a class=\"wp-block-button__link wp-element-button\" href=\"https:\/\/adamfayed.com\/es\/good-match-quiz\/\" target=\"_blank\" rel=\"noreferrer noopener\">Realice el cuestionario de elegibilidad de clientes<\/a><\/div>\n\n\n\n<div class=\"wp-block-button\"><a class=\"wp-block-button__link wp-element-button\" href=\"https:\/\/adamfayed.com\/es\/contact\/\" target=\"_blank\" rel=\"noreferrer noopener\">P\u00f3ngase en contacto con<\/a><\/div>\n<\/div>\n\n\n\n<p><strong>Adam es un autor reconocido internacionalmente en temas financieros, con m\u00e1s de 830 millones de respuestas en Quora, un libro muy vendido en Amazon y colaborador de Forbes.<\/strong><\/p>","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>Los expatriados australianos deben gestionar cuidadosamente sus obligaciones fiscales cuando viven en el extranjero. La Oficina Australiana de Impuestos determina la responsabilidad fiscal de los expatriados australianos en funci\u00f3n de muchos factores, no s\u00f3lo de la ubicaci\u00f3n f\u00edsica. 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