I migliori investimenti per gli NRI

Dopo aver parlato dei migliori investimenti per gli espatriati canadesi e britannici, questo articolo tratterà delle opportunità di investimento per gli indiani non residenti (NRI).

Se avete domande o siete interessati a investire in modo specifico per gli espatriati, potete utilizzare la funzione di chat qui sotto o contattarmi tramite questo modulo.

Introduzione:

NRI - ‘Gli NRI’, noto anche come il ‘Indiani non residenti’, sono le persone di origine indiana che vivono in un paese diverso dall'India. Gli NRI sono tecnicamente cittadini indiani. Gli NRI sono persone che possiedono un passaporto indiano ma che sono temporaneamente emigrate in un altro Paese, qualunque sia il loro scopo.

Secondo un rapporto del Ministero degli Affari Esteri indiano, sono circa 28 milioni gli NRI che risiedono al di fuori dell'India. L'India è anche nota per avere il maggior numero di immigrati in altri Paesi, con un numero di persone/immigrati che arriva a 17,5 milioni. 

Secondo ‘Sezione 6 della legge sull'imposta sul reddito’, qualsiasi cittadino indiano è considerato un non residente a seconda dello status fiscale di quella specifica persona. Se una persona non ha risieduto in India per più di un determinato periodo di tempo, ovvero almeno 245 giorni nell'arco di 4 anni in un anno finanziario di 365 giorni o almeno 60 giorni in un anno consecutivo, allora è considerata non residente. 

Chi non soddisfa i criteri di residenza di cui sopra, viene tassato in modo diverso, a seconda dello status di non residente/NRI. Le imposte differiscono per i non residenti e per i residenti. 

Esistono altre categorie di indiani che si differenziano leggermente ma sono quasi uguali agli NRI. Si tratta di persone con ‘Status di ’PIO" (Persona di origine indiana)’ e ‘Stato di OCI (Cittadinanza d'oltremare dell'India)’.’. 

PIO - Una persona di origine indiana è un individuo straniero (eccezioni in caso di persone provenienti da Pakistan, Cina, Iran, Bhutan, Sri Lanka, Afghanistan, Bangladesh o Nepal). Questi devono soddisfare i seguenti criteri di idoneità, ovvero:

• Persone che in qualsiasi momento sono state in possesso di un passaporto indiano.
• Persona che ha una discendenza di origine indiana, il che significa che i suoi nonni erano residenti in India come definito dal Government of India Act del 1935, e in altri territori che sono diventati parte dell'India in seguito. Non deve essere residente nei Paesi sopra citati.
• Persona che è coniuge di un residente indiano o di un PIO.

OCI - È stato istituito uno schema di pseudo-cittadinanza, noto come Overseas Citizenship of India o OCI. Sebbene fosse considerata una doppia cittadinanza, questo schema non forniva agli individui tutte le caratteristiche della doppia cittadinanza. Le restrizioni applicabili all'OCI sono il diritto di voto, il diritto di candidarsi a lavori governativi, ecc. Alcuni potrebbero confondere lo status di OCI con la cittadinanza indiana, ma dal punto di vista costituzionale non può essere considerato come una cittadinanza indiana. 

Opportunità di investimento per gli NRI:

Negli ultimi anni, l'India ha conosciuto un grande sviluppo sia dal punto di vista tecnico che industriale. Per questo motivo, molti investitori stranieri sembrano interessati a investire in India. Il governo indiano, nel tentativo di portare il business al livello successivo, sta offrendo vari tipi di opzioni di investimento disponibili per i privati. 

Il grande miglioramento delle relazioni con l'estero, i flussi istituzionali, la stabilità del governo, la bassa inflazione, ecc. contribuiscono a rendere l'India un Paese attraente con molte opportunità di investimento. L'India attrae molti investimenti diretti esteri (IDE). Gli NRI hanno a disposizione molte opportunità in India, alcune delle quali sono molto vantaggiose per loro. 

In questo articolo, diamo uno sguardo alle opportunità di investimento più vantaggiose a disposizione degli NRI.

Depositi fissi:

Il deposito fisso è un tipo di strumento finanziario fornito dalle banche che offre a un individuo un interesse più elevato rispetto a quello del normale conto di risparmio. I depositi fissi possono richiedere o meno la creazione di un conto separato. 

Nella maggior parte dei casi, le banche offrono anche alcune caratteristiche aggiuntive ai titolari di FD, come i prestiti a fronte dei certificati FD a tassi di interesse bassi. In genere, i tassi di interesse dei depositi fissi variano da 4% a 7,50% a seconda delle varie caratteristiche. La durata del deposito fisso varia da 7 giorni a 10 anni. In India, gli investimenti sono molto sicuri e sono coperti dalla legge. ‘Società di assicurazione dei depositi e di garanzia dei crediti’. Sebbene non sia possibile coprire tutti gli importi dell'investimento, la DICGC garantisce un importo di 1.00.000 rupie per ogni depositante e per ogni banca. Sono inclusi anche i benefici in termini di imposta sul reddito e sul patrimonio.

I depositi fissi non sono noti solo ai residenti in India, ma sono anche molto popolari tra gli indiani non residenti. Gli FD sono sicuri, non solo perché hanno una copertura di 1.00.000 rupie, ma anche perché le banche di solito non si rendono inadempienti nei confronti dei depositi fissi. 

Il tasso di interesse ricevuto dai privati dipende solitamente dalla banca scelta, dall'importo del deposito e dalla durata dello stesso. Gli interessi più elevati vengono offerti a chi effettua un deposito ingente o a chi lo effettua per un lungo periodo. 

Ai cittadini anziani viene offerto un interesse maggiore rispetto alle persone normali. 

Gli indiani non residenti possono effettuare un deposito fisso in due tipi di conti bancari. Essi sono ‘Conto NRO’ e ‘Conto NRE’.

Conto NRO:

Un NRO conto (conto ordinario non residente) è solitamente un conto per un NRI al fine di gestire il denaro guadagnato da fonti indiane. Gli interessi maturati su un conto NRO sono soggetti a imposte. 

Secondo il Legge sull'imposta sul reddito del 1961, il reddito ottenuto con l'aiuto di un conto NRO è solitamente tassabile al 30%. Il denaro contenuto in un conto NRO può essere rimpatriato. Gli interessi possono essere rimpatriati, ma il principio deve rispettare i limiti stabiliti per il rimpatrio (fino a 1 milione di dollari in un anno finanziario). A volte il reddito guadagnato potrebbe essere soggetto a imposta anche nel Paese di residenza dell'NRI. Se tale Paese ha una Accordo per evitare la doppia imposizione (DTAA), allora può essere prevista un'aliquota fiscale vantaggiosa o un rimborso.

I conti NRO congiunti possono essere aperti da un NRI con cittadini indiani o da un NRI con altri NRI. Gli individui possono depositare il denaro sia in valuta estera che in valuta indiana. Tuttavia, possono prelevare solo in valuta indiana. La conversione di valuta non comporta rischi.

Conto NRE:

Un conto NRE (Non-Resident External Account) è un conto utilizzato da un NRI per gestire il proprio reddito trasferito da fonti estere in India. Gli interessi maturati su un conto NRE sono esenti da imposte. Non solo gli interessi, ma anche il denaro depositato è esente da imposte.

A differenza del conto NRO, non ci sono limiti per il rimpatrio del reddito. Gli NRI possono rimpatriare facilmente i redditi, siano essi interessi o capitale. Per le persone che vivono in Paesi esenti dall'imposta sul reddito non è prevista alcuna imposta, ad esempio EAU, Arabia Saudita, Kuwait, Qatar, Oman, ecc. mentre Paesi come il Regno Unito, gli Stati Uniti e Singapore potrebbero imporre tasse in base alla DTAA. 

Un conto NRE congiunto, a differenza del conto NRO, non può essere aperto dai cittadini indiani. Gli NRI possono aprire un conto NRE congiunto solo con un altro NRI. 

I privati possono depositare denaro in valuta estera e ritirarlo solo in valuta indiana. I tassi di conversione della valuta comportano un leggero rischio. Gli interessi di un conto NRE sono generalmente compresi tra 4,90% e 7,75%.

Di seguito è riportato un elenco di alcune banche popolari in India e dei loro tassi di interesse in base alla durata del deposito.

Nome della banca	Tipo di conto	Durata del deposito	Tassi di interesse
Banca SBI	Conto NRE	1 - 2 anni	6.70%
3 - 5 anni	6.80%
Conto NRO	46 - 179 giorni	6.25%
3 - 5 anni	6.80%
Banca HDFC	Conto NRE	1 anno e 17 giorni - 2 anni	7.30%
3 anni 1 giorno - 5 anni	7.25%
Conto NRO	46 - 60 giorni	6.25%
3 anni 1 giorno - 5 anni	7.25%
Banca ICICI	Conto NRE	1 anno - 389 giorni	6.90%
3 anni 1 giorno - 5 anni	7.25%
Conto NRO	46 - 60 giorni	6.00%
3 anni 1 giorno - 5 anni	7.25%

Detto questo, se un NRI è disposto a depositare il reddito guadagnato in India e a gestirlo in India stessa, allora un conto NRO può essere considerato la migliore opzione disponibile per lui. Il conto NRE è favorevole a chi vuole trasferire il proprio reddito guadagnato con risorse estere e gestirlo qui.

Equità:

‘Equità’ è il valore delle azioni di una società possedute da un individuo. In parole povere, il patrimonio netto non è altro che l'importo che un azionista potrebbe ricevere se la società avesse liquidato tutti i beni di sua proprietà e pagato i debiti. 

Ad esempio, se una persona possiede 50% di azioni, le verrebbero pagate 50% di denaro se tutti i beni appartenenti a quella specifica azienda venissero trasformati nella forma generale di denaro e tutti i debiti venissero estinti. 

Le azioni rappresentano di solito la quota di partecipazione dell'azionista in una determinata società. Sono calcolate sulla base del totale delle attività della società meno le passività. Per chi è aggressivo negli investimenti ed è in grado di gestire un certo rischio, le azioni possono essere una buona opzione. 

Per investire in azioni del mercato azionario indiano, un NRI deve avere un conto presso l'istituto di credito. Schema di investimento di portafoglio noto come Conto PIS. Questo Conto PIS può essere collegato a un Conto Demat, che può essere aperto con l'aiuto di qualsiasi agente di cambio registrato in India. Gli NRI necessitano di un'autorizzazione per creare un Conto PIS. Per poter investire nel mercato azionario indiano, gli NRI devono assolutamente aprire un conto NRE/NRO, un conto Demat e un conto di trading. 

Gli NRI non possono investire più di 10% del capitale già versato. Inoltre, non possono effettuare operazioni di trading in assenza di consegna. I rendimenti ottenuti con gli investimenti azionari sono considerati elevati nel lungo periodo, con una certa volatilità. Le azioni sono note per battere l'inflazione di un Paese e far crescere gli investimenti. 

Anche il rischio degli investimenti azionari è elevato rispetto a quello degli FD e dei PPF o di qualsiasi strumento finanziario legato al mercato azionario. Per gli investimenti azionari venduti entro un anno dall'acquisto, l'imposta applicabile è di 15%. Se vengono venduti dopo 1 anno, l'imposta è di 10%. Gli NRI non possono fare day trading, ma possono solo vendere le azioni che hanno ottenuto.

Fondo di previdenza pubblico:

Il Fondo pubblico di previdenza (PPF) è uno strumento finanziario per il risparmio e il risparmio fiscale dei cittadini indiani. È stato introdotto per la prima volta nel 1968 dall'Assemblea generale delle Nazioni Unite. Istituto nazionale del risparmio del Ministero delle finanze. L'obiettivo primario di un PPF è quello di mobilitare i piccoli risparmi dando accesso a un investimento con vantaggi fiscali e rendimenti consistenti.

Se un NRI crea un PPF mentre risiede in India, può finanziare il proprio conto e continuare a farlo. In quanto NRI, non può aprire direttamente un conto PPF. Poiché i PPF sono sostenuti dal governo, sono considerati un'opzione di investimento sicura a disposizione degli investitori. L'attuale tasso di rendimento offerto a un individuo su un investimento in PPF è di 8%. 

Per i PPF esiste un periodo di blocco di 15 anni e ogni persona può investire solo fino a 1,5 lakh all'anno. In base alla sezione 80C, i PPF sono soggetti a detrazioni fiscali.

Regime pensionistico nazionale:

Un altro programma sostenuto dal governo che è considerato un'opzione di investimento sicura è il Sistema pensionistico nazionale (NPS). Il National Pension Scheme è un piano di risparmio previdenziale del governo indiano. Proprio come i PPF, anche l'NPS prevede benefici fiscali. Quando l'importo supera la data di scadenza o il periodo di lock-in, l'importo è esente da imposte. 

Quando si effettua un investimento nell'NPS, gli individui ricevono un numero di conto pensionistico permanente unico. Le persone possono scegliere le classi di attività per fornire ai fondi un'ampia gamma di opzioni disponibili, come le opzioni a reddito fisso, i titoli di Stato, gli investimenti azionari, ecc. Se una persona non sceglie le classi di attività, la distribuzione automatica tra le classi di attività avviene in base all'età della persona. 

I conti NPS possono essere aperti dagli NRI che hanno la cittadinanza indiana e che hanno un'età compresa tra i 18 e i 60 anni. I conti NRE/NRO possono essere utilizzati per investire in un conto NPS. Possono aprire un conto eNPS anche coloro che hanno accesso a una carta PAN o a una carta Aadhar.

Fondi comuni di investimento:

A Fondo comune di investimento è un fondo d'investimento gestito professionalmente, in cui il denaro viene raccolto da molti investitori e utilizzato per acquistare titoli. Gli investitori in fondi comuni di investimento possono essere al dettaglio o istituzionali. I fondi comuni di investimento possono essere considerati come una delle opzioni di investimento flessibili disponibili per gli NRI in India. 

Gli NRI degli Stati Uniti o del Canada potrebbero non essere in grado di investire nei fondi comuni come gli NRI delle altre parti del mondo. Ci sono alcune restrizioni per gli NRI del Canada o degli Stati Uniti, il che significa che possono acquistare solo da una gamma selezionata di programmi di fondi comuni.

I fondi comuni di investimento comportano un rischio moderato, ossia non sono rischiosi come gli investimenti in borsa o non sono sicuri come i depositi bancari. Gli NRI possono investire in fondi comuni solo con l'aiuto della valuta indiana e per questo hanno bisogno di un conto NRE/NRO. 

In base al profilo di rischio dell'investitore, gli NRI possono investire in fondi azionari, fondi di debito, fondi liquidi, fondi bilanciati, PIP, ecc. 

Non ci sono limitazioni per gli NRI che possono investire in fondi comuni di investimento, ad eccezione degli NRI canadesi e statunitensi. Gli NRI canadesi e statunitensi possono investire in fondi comuni di investimento solo con l'aiuto di 8 società di gestione patrimoniale, SBI Mutual Fund, Birla Sun Life Mutual Fund, ICICI Prudential Mutual Fund, UTI Mutual Fund, L&T Mutual Fund, PPFAS Mutual Fund, Sundaram Mutual Fund, e Fondo comune d'investimento DHFL Pramerica. 

I rendimenti acquisiti entro un periodo di 3 anni su fondi non azionari sono considerati plusvalenze a breve termine e sono tassati a 30%. Dopo 3 anni, invece, sono considerati guadagni a lungo termine e tassati a 20%.

Le imposte applicabili agli NRI sono le stesse degli indiani residenti. Tuttavia, le imposte per gli NRI sono deducibili alla fonte (TDS) dalle rispettive società di fondi comuni. 

Immobili:

È nota per essere una delle modalità di investimento preferite dagli indiani, Immobili è anche una delle migliori opzioni di investimento disponibili per gli NRI. Il settore immobiliare è migliorato molto negli ultimi anni e i prezzi sono diventati molto alti. Gli NRI possono acquistare proprietà come case, appartamenti, ecc. in India e possono riscuotere l'affitto di tali proprietà. Il fatto di possedere una proprietà nella propria madrepatria crea anche una soddisfazione emotiva per gli NRI. 

Gli NRI possono acquistare qualsiasi tipo di proprietà commerciale o residenziale in India senza alcun tipo di restrizione. Tuttavia, non possono acquistare terreni agricoli, case coloniche, piantagioni, ecc.

Analogamente alle plusvalenze derivanti dai fondi comuni di investimento, anche gli immobili in India sono tassabili a 30% per la vendita entro 2 anni dall'acquisto e a 20% per la vendita dopo 2 anni. In entrambi i casi, l'imposta è deducibile alla fonte.

Investire nel settore immobiliare in India può essere molto vantaggioso per gli NRI, poiché si prevede che i prezzi aumenteranno nei prossimi anni a causa del rapido sviluppo dell'India. 

ETF:

ETF (Fondi negoziati in borsa) sono strumenti finanziari con attività sottostanti come azioni, obbligazioni, futures, metalli preziosi, valute, ecc. Anche se gli ETF possono sembrare simili ai fondi comuni di investimento, di solito sono negoziati sotto forma di azioni nelle borse valori. I prezzi degli ETF fluttuano di solito a seconda del valore di acquisto o di vendita delle attività sottostanti. 

Gli ETF sono caratterizzati da una maggiore liquidità e da commissioni ridotte che li rendono un'opzione di investimento vantaggiosa per i privati (in particolare per gli NRI). Gli NRI devono avere un conto Non-PINS per poter investire in ETF, in base ai loro requisiti di servizi rimpatriabili e non rimpatriabili.

 Obbligazioni e titoli di Stato:

Le obbligazioni sono strumenti finanziari emessi dai governi o dalle aziende quando necessitano di fondi per il completamento o la gestione o l'espansione dei loro progetti in corso. In questo modo l'investitore diventa un finanziatore e ottiene una parte della proprietà del progetto o della società in questione. L'investitore ha inoltre diritto a un rendimento fisso sul proprio investimento. 

Gli NRI possono investire in obbligazioni o titoli di Stato con l'aiuto di conti NRO/NRE. Tuttavia, il conto NRE presenta un vantaggio: dopo aver completato il periodo di scadenza, che è di 3 anni, i benefici acquisiti con l'aiuto di questi conti possono essere rimpatriati. Nel caso dei conti NRO, invece, non possono essere rimpatriati.

Certificato di deposito:

Gli strumenti finanziari emessi dalle banche o dalle istituzioni finanziarie sotto forma di moduli Demat o cambiali sono noti come Certificati di deposito. Il certificato di deposito è simile a un deposito fisso, ma può essere facilmente trasferito e presenta una maggiore liquidità.

Gli NRI possono investire in Certificati di deposito con l'aiuto di un conto NRE, che sono rimpatriabili. I certificati sono emessi a tassi scontati, ma sono considerati più vantaggiosi rispetto agli investimenti bancari.

Altre menzioni d'onore:

Derivati - Come per le azioni, anche gli NRI possono investire in Futures e Opzioni sul mercato azionario. Gli NRI possono operare nel segmento dei Futures e delle Opzioni rivolgendosi a un membro compensatore (che è in grado di liquidare le operazioni per l'assegnazione), il quale assegna un codice Custodial Participant (CP) in base alla richiesta ottenuta dal membro compensatore.

I derivati (segmento F&O) possono essere negoziati dagli NRI attraverso il trading intraday, la leva finanziaria, le posizioni corte e il trading di indici.

Assicurazione - Per i privati, in particolare per gli NRI, sono disponibili molti tipi di assicurazioni. La maggior parte delle assicurazioni copre la morte, l'invalidità, gli infortuni, ecc. L'importo dell'assicurazione può essere versato direttamente attraverso i servizi bancari, postali, ecc.

Alcune altre forme di investimento disponibili per gli investitori NRI includono ‘Servizi di gestione del portafoglio (PMS)’, ‘Conto non residente in valuta estera (FCNR)’, ‘Certificato di risparmio nazionale (NSC)’, ‘Obbligazioni non convertibili o depositi fissi aziendali’, ecc. Ma alcune di queste comportano dei rischi o non sono molto vantaggiose per gli investitori.

Qual è la linea di fondo?

Di solito gli NRI non prendono le precauzioni necessarie o hanno una scarsa conoscenza delle opzioni di investimento e finiscono per fare investimenti che non sono molto vantaggiosi per loro.

Prendendo in considerazione tutte le opzioni di cui sopra e pianificando una strategia d'investimento perfetta, chiunque può essere in grado di creare una carriera d'investimento perfetta essendo un NRI.

Anche se può sembrare facile, è meglio consultare un consulente finanziario professionista (come noi) per ottenere l'aiuto necessario e maggiori informazioni su queste opportunità di investimento.