{"id":28122,"date":"2021-07-03T12:29:27","date_gmt":"2021-07-03T12:29:27","guid":{"rendered":"https:\/\/adamfayed.com\/?p=28122"},"modified":"2024-05-16T07:39:12","modified_gmt":"2024-05-16T07:39:12","slug":"international-sipp-what-is-it-and-is-it-a-good-idea","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/adamfayed.com\/it\/uncategorized\/international-sipp-what-is-it-and-is-it-a-good-idea\/","title":{"rendered":"SIPP internazionale: cos'\u00e8 ed \u00e8 una buona idea?"},"content":{"rendered":"

SIPP internazionale: cos'\u00e8 ed \u00e8 una buona idea? Questo sar\u00e0 l'argomento dell'articolo di oggi.<\/p>\n\n\n\n

Nulla di quanto scritto in questa sede deve essere considerato come una consulenza legale, finanziaria, fiscale o di qualsiasi altro tipo.<\/p>\n\n\n\n

Per qualsiasi domanda, o se state cercando di investire come espatriati, potete contattarmi utilizzando questo modulo<\/a>, o tramite la funzione WhatsApp qui sotto.<\/p>\n\n\n\n

Introduzione<\/strong><\/h4>\n\n\n\n

Sappiamo tutti che la pianificazione della pensione \u00e8 difficile, ma \u00e8 un problema che dobbiamo affrontare tutti, visto che ci aspettiamo di vivere pi\u00f9 a lungo e cerchiamo di investire i nostri risparmi per assicurarci la migliore qualit\u00e0 di vita in pensione.<\/p>\n\n\n\n

Le pensioni possono essere particolarmente problematiche se si vive al di fuori del Regno Unito e si ha in mente la valuta locale o si dispone di attivit\u00e0 individuali che si desidera combinare nel proprio piano pensionistico per massimizzare le agevolazioni fiscali disponibili.<\/p>\n\n\n\n

Ottenere la migliore consulenza \u00e8 fondamentale e il SIPP (Pensione Individuale Personale) Internazionale pu\u00f2 essere la risposta che vi serve. Tuttavia, \u00e8 naturale che vogliate assicurarvi di utilizzare il migliore SIPP internazionale<\/a> protocollo.<\/p>\n\n\n\n

Le pensioni personali sono state introdotte dal governo britannico a met\u00e0 degli anni '80 per incoraggiare le persone a risparmiare per la pensione. La maggior parte dei piani pensionistici personali era offerta dalle compagnie di assicurazione.<\/p>\n\n\n\n

Sebbene tali schemi siano ben strutturati, i titolari dei piani erano spesso limitati a un piccolo pool di fondi gestiti dai gestori degli investimenti delle compagnie assicurative. Il moderno SIPP, o SIPP International, offre un tipo di pensione personale pi\u00f9 flessibile, grazie al quale i titolari dei piani possono investire in una gamma molto pi\u00f9 ampia di investimenti.<\/p>\n\n\n\n

I SIPP sono un'estensione del sistema previdenziale personale del Regno Unito. Esistono diverse differenze tra i SIPP britannici e quelli internazionali. La struttura \u00e8 simile, in quanto entrambi i piani pensionistici sono regolamentati dalla Financial Conduct Authority del Regno Unito.<\/p>\n\n\n\n

Il SIPP internazionale \u00e8 stato originariamente concepito per i non residenti nel Regno Unito che desiderano mantenere il proprio patrimonio previdenziale nel Regno Unito piuttosto che passare a una soluzione previdenziale all'estero. Viene utilizzato anche da cittadini stranieri residenti nel Regno Unito per offrire un'ampia gamma di opportunit\u00e0 di investimento e opzioni pensionistiche flessibili.<\/p>\n\n\n\n

I SIPP internazionali sono pensati specificamente per le persone che desiderano gestire e mantenere il controllo sui propri investimenti previdenziali e che desiderano un accesso flessibile al proprio denaro.<\/p>\n\n\n\n

In qualit\u00e0 di titolari di un SIPP internazionale, potete apportare modifiche, aggiustamenti, cambiare i vostri investimenti\/valute in qualsiasi momento - passando potenzialmente da un rischio elevato a un rischio basso, o viceversa, dalla crescita del capitale al reddito - a seconda delle vostre circostanze. Questo vi permette di sfruttare al meglio i vantaggi disponibili e di aumentare il vostro reddito pensionistico.<\/p>\n\n\n\n

Cosa rende il SIPP internazionale diverso da quello britannico?<\/em><\/strong><\/h4>\n\n\n\n

 Si discute molto sul fatto che i SIPP internazionali siano davvero qualcosa di diverso da un SIPP britannico abilmente confezionato con un po' di marketing estero. In realt\u00e0, le differenze tra i SIPP internazionali e i SIPP britannici sono minime. Anzi, sono tecnicamente identici.<\/p>\n\n\n\n

La differenza principale \u00e8 che un SIPP internazionale viene venduto a persone non residenti nel Regno Unito e spesso consente di detenere attivit\u00e0 e altri investimenti in altre valute, pur mantenendo la certezza che la pensione \u00e8 regolamentata all'interno del Regno Unito (FCA), quindi soggetta a severe regole finanziarie. Ci\u00f2 offre a molti investitori una maggiore tranquillit\u00e0, in quanto il Regno Unito \u00e8 riconosciuto da molti come il regolatore \u201cgold standard\u201d.<\/p>\n\n\n\n

Fate attenzione ai venditori senza scrupoli che cercano di vendervi prodotti costosi che non hanno molto vantaggio rispetto agli analoghi SIPP britannici. A volte la parola \u201cinternazionale\u201d viene aggiunta semplicemente per far credere agli espatriati di ottenere qualcosa di radicalmente diverso dal SIPP britannico standard e una sorta di offerta speciale, quando in realt\u00e0 il prodotto che stanno vendendo \u00e8 solo un SIPP britannico riconfezionato.<\/p>\n\n\n\n

Come per qualsiasi operazione di trasferimento di pensione nel Regno Unito, prima di procedere dovrete assicurarvi che il vostro consulente sia adeguatamente qualificato (preferibilmente certificato) e adeguatamente regolamentato (da un'autorit\u00e0 di regolamentazione rigorosa come la FCA).<\/p>\n\n\n\n

I SIPP sono piani pensionistici ad autoinvestimento progettati specificamente per i non residenti nel Regno Unito. Offrono ai clienti un'ampia gamma di opportunit\u00e0 di investimento e sono l'opzione preferita da chi vive al di fuori del SEE e desidera trasferire\/consolidare la propria pensione nel Regno Unito.<\/p>\n\n\n\n

Come funzionano i SIPP internazionali?<\/em><\/strong> <\/h4>\n\n\n\n

Gli International Self-Investment Personal Pensions (iSIPP) sono regolamentati dalla Financial Conduct Authority del Regno Unito. Possono essere creati da cittadini britannici residenti all'estero per gestire le prestazioni pensionistiche del Regno Unito. Gli International SIPP possono fornire un reddito regolare o variabile e non vi \u00e8 alcun obbligo di acquistare una rendita.<\/p>\n\n\n\n

Offrono maggiore scelta e flessibilit\u00e0 in termini di investimenti, incentivi fiscali e scelta della valuta. Il luogo in cui si trova l'abitazione principale determina il trattamento fiscale dei contributi al regime pensionistico.<\/p>\n\n\n\n

I SIPP sono stati creati per colmare una lacuna nel mercato dei trasferimenti pensionistici del Regno Unito che i piani pensionistici d'oltremare riconosciuti come qualificati (QROPS) non riuscivano a colmare. I fornitori hanno modificato i loro sistemi in modo che i clienti possano esprimere i loro investimenti non in sterline, ma in altre valute. Il requisito fondamentale era che i SIPP internazionali dovessero corrispondere alla valuta che la persona guadagna o che spender\u00e0 al momento del pensionamento.<\/p>\n\n\n\n

I consulenti internazionali sono sempre pi\u00f9 adatti ad affrontare le questioni fiscali locali che devono essere prese in considerazione. In alcuni casi, come ad esempio le conseguenze delle convenzioni sulla doppia imposizione e le aliquote fiscali generali, questa consulenza sar\u00e0 offerta come parte di una pianificazione finanziaria<\/a> pacchetto. In altri casi pi\u00f9 complessi, un consulente internazionale sar\u00e0 in grado di indirizzare gli espatriati verso consulenti fiscali locali e\/o internazionali con le qualifiche adeguate.<\/p>\n\n\n\n

Allo stesso modo, i fornitori di SIPP internazionali sono solitamente pi\u00f9 esperti nella pianificazione finanziaria e nella tassazione degli espatriati. Pertanto, tendono a offrire prodotti e servizi che riflettono questa differenza.<\/p>\n\n\n\n

Come trasferire la pensione in iSIPP?<\/em><\/strong><\/h4>\n\n\n\n

Trasferimento di pensioni in SIPP Prima di trasferire una pensione in iSIPP, \u00e8 necessario effettuare una ricerca approfondita. Non tutti i piani SIPP accettano trasferimenti di pensioni, quindi \u00e8 molto importante rivolgersi a un esperto in materia. Se il vostro paniere pensionistico ha un valore superiore a 30.000 sterline, il governo stabilisce che dovete chiedere la consulenza di un consulente previdenziale regolamentato.<\/p>\n\n\n\n

Dovrete richiedere un importo di trasferimento in contanti o CETV al vostro attuale fornitore di piani pensionistici. Dovrete inoltre informarvi sui benefici che perderete se uscirete dal vostro attuale piano pensionistico. Questi elementi possono aiutarvi a determinare se il trasferimento della vostra pensione in un SIPP \u00e8 appropriato per la vostra situazione individuale.<\/p>\n\n\n\n

Il processo di trasferimento pu\u00f2 essere complesso e lungo e pu\u00f2 richiedere anche diversi mesi. Se la vostra pensione \u00e8 idonea al trasferimento, il vostro consulente previdenziale sar\u00e0 in grado di gestire la transazione e di assicurarsi che siate pienamente consapevoli delle implicazioni del trasferimento.<\/p>\n\n\n\n

Quali sono i vantaggi dei SIPP internazionali?<\/em><\/strong><\/h4>\n\n\n\n

Il SIPP internazionale \u00e8 un piano pensionistico adatto a chi va in pensione all'estero. Con un numero di prodotti molto pi\u00f9 ampio, questa forma di SIPP offre un maggiore controllo sull'investimento del vostro denaro per la pensione. Le caratteristiche principali includono:<\/p>\n\n\n\n

Scelte di investimento flessibili<\/strong><\/p>\n\n\n\n

I SIPP internazionali offrono una gamma pi\u00f9 ampia di fondi d'investimento, pi\u00f9 orientati al mondo. Ci\u00f2 contrasta con i SIPP nazionali, dove la selezione di fondi \u00e8 pi\u00f9 limitata al Regno Unito ed \u00e8 anche nominata in sterline.<\/p>\n\n\n\n

Consolidamento delle pensioni in iSIPP<\/strong><\/p>\n\n\n\n

Il SIPP \u00e8 un modo ideale per consolidare le varie pensioni personali accumulate nel corso della vita lavorativa. Questo consolidamento riduce la complessit\u00e0 amministrativa in seguito. Questo vale sia per i SIPP britannici che per quelli internazionali, anche se forse \u00e8 pi\u00f9 importante per gli espatriati.<\/p>\n\n\n\n

Quali incentivi fiscali offre l'iSIPP?<\/strong><\/h4>\n\n\n\n

I SIPP internazionali hanno sede nel Regno Unito e possono beneficiare delle stesse agevolazioni fiscali dei SIPP britannici. Ci\u00f2 significa che se una persona si trasferisce in un SIPP internazionale mentre si trova all'estero e poi torna nel Regno Unito per un breve periodo o in modo permanente, i contributi pensionistici regolari possono essere versati sia dall'individuo che dal datore di lavoro.<\/p>\n\n\n\n

*Regole dell'iSIPP<\/em><\/strong><\/h4>\n\n\n\n

Portabilit\u00e0<\/strong><\/p>\n\n\n\n

Se lo si desidera, il SIPP pu\u00f2 essere trasferito a un altro piano tariffario. Allo stesso modo, \u00e8 possibile trasferire nel SIPP diversi tipi di piani pensionistici, come quelli a prestazione definita. Se avete vissuto all'estero e avete un QROPS, potete anche trasferirlo in un SIPP se e quando deciderete di tornare nel Regno Unito.<\/p>\n\n\n\n

Assegno vitalizio (LTA)<\/strong><\/p>\n\n\n\n

Il Lifetime Benefit \u00e8 l'importo massimo della pensione fino a 25% di imposta nel Regno Unito. Questa imposta \u00e8 attualmente applicata agli importi in eccesso rispetto a 1.073.100 sterline al momento della cristallizzazione degli incentivi. Esistono strategie che possono aiutare a ridurre gli oneri fiscali, tra cui la richiesta di una protezione personale o fissa. Tenete presente che queste opzioni non possono essere disponibili per molto tempo. Per coloro che hanno fondi che si avvicinano al limite LTA, \u00e8 importante considerare le opzioni il prima possibile.<\/p>\n\n\n\n

Opzioni di reddito e regime fiscale<\/strong><\/p>\n\n\n\n

25% del SIPP pu\u00f2 essere ritirato come pagamento di una pensione fiscalmente deducibile (PCLS) se si \u00e8 residenti nel Regno Unito. Il fondo residuo fornir\u00e0 quindi un reddito che sar\u00e0 tassato in base al vostro status al momento del pensionamento.<\/p>\n\n\n\n

La legge sulle libert\u00e0 pensionistiche \u00e8 stata approvata nel Regno Unito nel 2105. Le persone possono ora utilizzare i loro fondi pensione secondo regole di accesso flessibili a qualsiasi livello di reddito. Va notato che qualsiasi somma utilizzata sar\u00e0 tassata come reddito all'aliquota marginale massima dopo che il PCLS \u00e8 stato speso. \u00c8 possibile scegliere una combinazione di reddito e PCLS. \u00c8 importante assicurarsi di essere pienamente consapevoli delle implicazioni fiscali nel proprio Paese di residenza prima di ricevere la pensione.<\/p>\n\n\n\n

I titolari di SIPP possono iniziare a ricevere le prestazioni in qualsiasi momento tra i 55 e i 75 anni. L'eventuale fondo residuo pu\u00f2 essere donato per tassare i beneficiari alla morte del titolare prima dei 75 anni. In seguito, essi pagheranno le imposte in base all'aliquota marginale dell'imposta sul reddito.<\/p>\n\n\n\n

Quali sono i contro dei SIPP internazionali?<\/em><\/strong><\/h4>\n\n\n\n

Sebbene i SIPP (Self-Guided Personal Pensions) offrano un modo flessibile ed efficiente dal punto di vista fiscale per accumulare fondi pensionistici e integrare le pensioni statali, gli assicurati devono essere consapevoli dei rischi che comporta investire il proprio denaro nel mercato azionario. Si raccomanda di chiedere un aiuto qualificato durante il percorso.<\/p>\n\n\n\n

Amministrazione<\/strong><\/p>\n\n\n\n

Pochissime persone lavorano per la stessa azienda per tutta la loro carriera. L'impatto sulla pianificazione pensionistica \u00e8 la graduale frammentazione delle pensioni, poich\u00e9 le persone scelgono piani pensionistici diversi dai diversi datori di lavoro per cui lavorano. Ci\u00f2 complica l'amministrazione, in quanto le persone devono trattare con diversi fornitori sia per l'accumulo dei fondi che per il pagamento delle prestazioni. Questo problema pu\u00f2 essere risolto combinando tutte le pensioni in un'unica alternativa conveniente: il SIPP internazionale.<\/p>\n\n\n\n

Valuta<\/strong><\/p>\n\n\n\n

Gli espatriati spesso mantengono una serie di SIPP e pensioni personali investiti in sterline. Questo pu\u00f2 essere rischioso per chi non va in pensione nel Regno Unito. Abbiamo assistito a questa esposizione in vari momenti degli ultimi anni, quando la sterlina \u00e8 stata sotto pressione e si \u00e8 svalutata. \u00c8 possibile adottare un approccio pi\u00f9 flessibile, in cui il titolare del SIPP pu\u00f2 passare alla valuta che spender\u00e0 al momento del pensionamento, oppure creare una copertura naturale diversificando le riserve in valuta estera.<\/p>\n\n\n\n

Strategia di investimento<\/strong> Investimenti SIPP Quando si accumulano fondi pensione, \u00e8 importante analizzare ed essere pronti a cambiare la propria strategia di investimento. Se i mercati sembrano sopravvalutati, potreste prendere in considerazione la possibilit\u00e0 di mitigare i rischi e proteggere i vostri fondi da potenziali cali. Il vostro profilo di rischio \u00e8 destinato a cambiare nel tempo. Nessuno vuole affrontare un'improvvisa correzione del mercato poco prima della pensione con un portafoglio investito in settori ad alto rischio. Le soluzioni possono essere il passaggio a un'area a minor rischio per proteggere il valore del capitale del vostro fondo o l'investimento in fondi \u201clifestyle\u201d che svolgono questa funzione automaticamente quando vi avvicinate alla pensione. <\/p>\n\n\n\n

A chi \u00e8 adatto il SIPP internazionale?<\/em><\/strong><\/h4>\n\n\n\n

La regola generale \u00e8 che la maggior parte degli espatriati pu\u00f2 aprire un SIPP internazionale, indipendentemente dal fatto che sia un lavoratore dipendente, un lavoratore autonomo, un disoccupato o un pensionato. \u00c8 importante notare che il luogo in cui si ha la residenza principale determina il trattamento fiscale dei contributi al piano. Se siete:<\/p>\n\n\n\n

In qualit\u00e0 di espatriati che sono ancora contribuenti del Regno Unito, riceverete uno sconto sui contributi pensionistici per il denaro messo da parte per la pensione.<\/p>\n\n\n\n

In qualit\u00e0 di residenti fiscali all'estero, potete ancora avere un SIPP, ma non sarete tassati sui vostri contributi.<\/p>\n\n\n\n

Ma soprattutto, in entrambi gli scenari sopra descritti, \u00e8 possibile ottenere una prestazione (drawdown) in qualsiasi Paese, ma \u00e8 importante verificare con il proprio consulente finanziario quali trattati di doppia imposizione (DTA) sono stati stipulati con il Regno Unito e il Paese di residenza.<\/p>\n\n\n\n

Se siete un espatriato che ha intenzione di ritirarsi nel Regno Unito, il SIPP internazionale potrebbe essere adatto a voi anche durante il vostro soggiorno all'estero e al vostro ritorno. Se, invece, state pianificando di andare in pensione all'estero, il SIPP potrebbe non essere la soluzione pensionistica pi\u00f9 adatta a voi; a seconda delle convenzioni contro la doppia imposizione (DTA) del Paese in cui vivete e dei vostri obiettivi pensionistici, potrebbero essere pi\u00f9 adatte le QROPS in questo Paese. alcune circostanze in cui volete proteggervi da problemi di assistenza vitale. Per ulteriori informazioni, consultare la sezione QROPS.<\/p>\n\n\n\n

SIPP internazionale vs QROPS<\/em><\/strong><\/h4>\n\n\n\n

Entrambi i programmi internazionali SIPP e QROPS presentano caratteristiche simili, consentendo di gestire in modo pi\u00f9 flessibile le proprie pensioni britanniche. In termini di idoneit\u00e0, il QROPS \u00e8 di solito pi\u00f9 adatto a chi ha un paniere pensionistico pi\u00f9 ampio. Le QROPS possono anche aiutare a proteggere dalle imposte future per coloro che si avvicinano al Lifetime Benefit del Regno Unito (attualmente 1.055.000 sterline). \u00c8 inoltre necessario considerare come verr\u00e0 tassato il trasferimento della pensione se si vive al di fuori dell'Europa.<\/p>\n\n\n\n

Come il SIPP internazionale, il QROPS (Corresponding Recognized Overseas Pension Scheme) \u00e8 destinato agli espatriati con diritti pensionistici esistenti nel Regno Unito. Tuttavia, la differenza principale \u00e8 che le QROPS sono di solito adatte se si dispone di un ampio paniere pensionistico (vale a dire vicino alla prestazione a vita, che attualmente \u00e8 di \u00a3 1.073,00 per il 2020\/2021). Poich\u00e9 le QROPS possono contribuire a mitigare i futuri obblighi fiscali per la sovrattassa in eccesso quando si arriva per <\/p>\n\n\n\n

perch\u00e9 la QROPS non ha un limite di prestazioni a vita rispetto a una pensione britannica come il SIPP.<\/p>\n\n\n\n

Il bilancio britannico per il 2017 ha apportato una serie di modifiche anche alle QROPS, soprattutto per gli espatriati che vivono al di fuori del SEE, per i quali il SIPP internazionale sarebbe l'opzione pi\u00f9 sensata.<\/p>\n\n\n\n

I trasferimenti a QROPS richiesti a partire dal 9 marzo 2017 sono tassati al 25% se:<\/p>\n\n\n\n