Qué es un 401k: Guía introductoria
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Aunque hemos hecho todo lo posible para asegurarnos de que este artículo es correcto en el momento de su publicación, nada de lo aquí escrito es un consejo formal, y los hechos pueden haber cambiado desde que escribimos el artículo por primera vez.
Introducción
Desde su introducción en 1978, el plan 401k se ha convertido en uno de los programas de ahorro para la jubilación más populares.
Es beneficioso tener conocimientos básicos sobre la inversión en un plan 401k para sacar el máximo partido de su plan de ahorro patrocinado por la empresa. Para saber más, consulta el siguiente artículo.
Qué es un 401k
Muchas empresas estadounidenses ofrecen planes 401k, que son ahorro para la jubilación planes con un tratamiento fiscal favorable para el ahorrador. Tiene el nombre de una región de EE.UU. Código de Rentas Internas (IRC).
Cuando un trabajador se inscribe en un plan 401k, da su consentimiento para que una parte de cada nómina se deposite directamente en una cuenta de inversión. La empresa puede igualar una parte o la totalidad de la aportación. El empleado dispone de diversas alternativas de inversión, la mayoría de las veces fondos de inversión.
¿Cuál es la principal ventaja de un plan 401k?
Su carga fiscal puede disminuir mientras ahorra para la jubilación con un plan 401k. Las ganancias no sólo están libres de impuestos, sino que las aportaciones se deducen automáticamente de tu salario, por lo que no hay complicaciones.
Además, muchas empresas igualan una parte de las aportaciones de sus empleados al plan 401k, aumentando así sus ahorros para la jubilación sin coste alguno para el individuo.
Qué es un 401k: Tipos básicos de 401k
401k tradicional
Las aportaciones de los empleados a un 401k típico se deducen de los ingresos brutos, lo que significa que los fondos proceden directamente de la nómina del empleado y no tributan.
De este modo, el importe total de las cotizaciones del año se deduce de la base imponible del trabajador, que puede así solicitar una deducción fiscal para ese ejercicio fiscal concreto.
Antes de que el empleado retire los fondos, lo que suele ocurrir en el momento de la jubilación, no hay que pagar impuestos sobre los mismos. dinero aportado o la inversión ganancias.
Roth 401k
Las contribuciones a un plan Roth 401k se deducen de los ingresos del empleado después de impuestos, o de su salario después de impuestos. impuestos sobre la renta han sido retenidas. Por consiguiente, en el año de la aportación no hay deducción fiscal.
No se deben más impuestos cuando se retira el dinero durante la jubilación, ni sobre la aportación del empleado ni sobre los beneficios de la inversión.
A Roth opción de cuenta Sin embargo, no todas las empresas lo ofrecen. Cuando existe la opción Roth, el empleado tiene la posibilidad de elegir una, otra o una combinación de ambas, con sujeción a los límites anuales de sus aportaciones deducibles de impuestos.
Roth 401k frente a 401k tradicional
Las empresas y sus empleados sólo tenían una opción cuando los planes 401k empezaron a estar disponibles en 1978: el 401k tradicional.
A continuación, en 2006 se introdujeron las Roth 401k. Llevan el nombre de un antiguo senador de EE.UU. William Roth, de Delaware, que fue el principal impulsor de la ley de 1997 que estableció la cuenta Roth IRA.
Aunque los planes Roth 401k tardaron un poco más en ganar popularidad, muchas empresas ya los ofrecen. Los empleados suelen tener que elegir entre un plan Roth y un plan 401k tradicional como primera opción.
Los empleados que prevén estar en un tramo impositivo marginal más bajo cuando se jubilen, en general, pueden preferir elegir un 401k tradicional y beneficiarse de la desgravación fiscal inmediata.
Por otra parte, los empleados que prevén estar en un tramo impositivo más alto después de la jubilación pueden elegir el Roth para aplazar el pago de impuestos. pago de impuestos sobre sus fondos.
El hecho de que no haya impuestos sobre las retiradas, lo que significa que todo el dinero que las aportaciones ganan durante décadas de permanencia en la cuenta está libre de impuestos, también es significativo, especialmente si la cuenta Roth tiene años para crecer.
En la práctica, el Roth disminuye su capacidad de gastar dinero enseguida más que un plan 401k típico. Si tu presupuesto es ajustado, eso es importante.
Los tipos impositivos del no se puede predecir el futuro, Por lo tanto, ninguno de los dos tipos de 401k está garantizado. Por ello, muchos asesores financieros aconsejan a los clientes que diversifiquen sus inversiones invirtiendo una parte de sus fondos en cada una de ellas.
Cómo poner en marcha un 401k
Poner en marcha un plan 401k a través de su empresa es la opción más fácil. Muchas empresas ofrecen planes 401k, y algunas igualan parte del dinero que aportan los empleados.
En este caso, la empresa se encargará del papeleo y los pagos del plan 401k durante la incorporación.
Puede optar a un plan 401k individual, también conocido como 401k independiente, si trabaja por cuenta propia o es copropietario de una pequeña empresa con su cónyuge (k).
Aunque no sean empleados de otra empresa, estos planes de jubilación permiten a los autónomos y contratistas independientes contribuir a su propia jubilación. La mayoría de los corredores de internet permiten crear planes 401k en solitario.
Cómo cotizar a un plan 401k
Los planes 401 son planes de aportaciones definidas. Hasta los importes financieros autorizados por el Servicio de Impuestos Internos, tanto el empleado como el empresario pueden contribuir a la cuenta (IRS).
Una alternativa a la pensión estándar, denominada plan de prestación definida por el IRS, es un plan de aportación definida. Con una pensión, la empresa adquiere un compromiso financiero de por vida con el empleado.
Las pensiones tradicionales se han vuelto escasas en las últimas décadas, ya que las empresas han trasladado la carga y el riesgo del ahorro para la jubilación a sus empleados. Los planes 401k han ganado en popularidad durante este tiempo.
Además, a partir de las opciones proporcionadas por su empresa, los empleados son responsables de seleccionar las inversiones específicas dentro de sus planes 401k.
Estas opciones suelen incluir fondos de inversión para acciones y obligaciones así como fondos con fecha objetivo, que se crean para reducir el riesgo de pérdidas de inversión a medida que el empleado se acerca a la jubilación.
También pueden consistir en el propio empleador acciones e inversiones garantizadas (GIC) de las empresas de seguros.
Aportaciones al plan 401k tradicional y al Roth 401k
Los empleados que trabajan para una empresa que ofrece ambas opciones de 401k pueden dividir sus aportaciones entre un 401k estándar y un Roth 401k (k).
Sólo pueden aportar a cada uno de los dos tipos de cuentas un máximo del importe permitido para una cuenta (actualmente $20.500 para los menores de 50 años en 2022).
Las aportaciones de la empresa no pueden hacerse a un Roth 401k, sino que sólo pueden enviarse a una cuenta 401k estándar, donde tributarán al ser retiradas.
Límites de las aportaciones al 401k
Periódicamente, la cantidad máxima que una persona o empresa puede aportar a un plan 401k se incrementa para tener en cuenta la inflación, una medida de la inflación. subida de precios en una economía.
El límite máximo anual de las cotizaciones de los trabajadores para 2022 es de $20.500 para los menores de 50 años. Sin embargo, en 2022, Las personas de 50 años o más tienen derecho a pagar una cuota de recuperación de $6.500.
Existe un importe total de contribución del empleado y el empleador para el año, independientemente de si la empresa realiza una contribución adicional o si el empleado decide añadir contribuciones adicionales no deducibles después de impuestos a su cuenta 401k típica.
A partir de 2022, los pagos combinados del empleado y el empleador no pueden ser superiores a $61.000 anuales para los empleados menores de 50 años.
El importe máximo asciende a $67.500 si se tiene en cuenta la ayuda de recuperación para personas de 50 años o más.
Aportaciones del empleador
Los empresarios que igualan las cotizaciones de los empleados pueden hacerlo utilizando diversas fórmulas.
Por ejemplo, hasta una determinada proporción de la remuneración, un empresario podría 50 céntimos de cada dólar que aporta un empleado.
Asesores financieros aconsejamos con frecuencia a los clientes que realicen al menos las aportaciones mínimas requeridas a sus planes 401k para recibir la totalidad de la aportación del empresario.
Cómo funcionan los ingresos del 401k
Las aportaciones a su cuenta 401k se invierten de acuerdo con las opciones que elija entre las que le ofrece su empresa.
Estas opciones suelen incluir una serie de fondos de inversión que invierten en acciones y bonos, así como los fondos de fecha objetivo, que están hechos para reducir el peligro de pérdidas de inversión a medida que te acercas a la jubilación, como se mencionó anteriormente.
Sus aportaciones anuales, si su empresa las iguala o no, cómo se invierten sus aportaciones y el tipo de rendimiento anual de esas inversiones, el número de años que le quedan antes de la jubilación, y todos estos factores afectan a la rapidez y a la cuantía con que crecerá su dinero.
Además, mientras no retire dinero de su cuenta, no se le exigirá que pagar impuestos sobre las ganancias de las inversiones, los intereses o los dividendos hasta que retire dinero de la cuenta después de la jubilación (a menos que tenga un Roth 401k, en cuyo caso no tendrá que pagar impuestos sobre las retiradas cualificadas en el momento de la jubilación).
Además, al empezar un plan 401k cuando aún es joven, el poder de la capitalización puede permitirle producir más dinero para usted en el futuro.
La capitalización tiene la ventaja de que los beneficios los ahorros pueden volver a la cuenta y empezar a producir rendimientos de los suyos.
Las ganancias compuestas de su cuenta 401k pueden llegar a superar las aportaciones que haya hecho a la cuenta durante un largo periodo de tiempo.
De este modo, su 401k tiene el potencial de convertirse en una importante suma de dinero con el paso del tiempo, siempre que siga realizando aportaciones.
Retiradas de 401k
Es todo un reto sacar dinero de un 401k sin tener que pagar impuestos por la cantidad que se retira.
Asegúrese de seguir ahorrar suficiente dinero para facturas imprevistas y emergencias antes de jubilarse. No pongas todos tus fondos en un 401k al que no puedas acceder rápidamente en caso de emergencia.
En las cuentas 401k típicas, las ganancias se difieren fiscalmente; en las cuentas Roth, las ganancias están libres de impuestos. El dinero del 401k clásico, que nunca ha tributado, será tributan como ingresos ordinarios cuando el titular efectúa reintegros. Los titulares de cuentas Roth ya han pagado impuesto sobre la renta sobre los fondos que donaron al plan y, siempre que cumplan unos criterios específicos, no estarán sujetos a impuestos sobre los retiros.
Cuando empiecen a retirar dinero, los titulares de los planes 401 tradicionales y Roth deben tener al menos 59 años y medio o cumplir otros requisitos establecidos por el IRS, como ser discapacitado total y permanente.
En caso de que esto ocurra, además de cualquier otro impuesto que puedan adeudar, normalmente estarán sujetos a un impuesto de penalización por distribución anticipada 10%.
Las aportaciones al plan 401k realizadas por un trabajador pueden reembolsarse en parte con préstamos de algunas empresas. En cierto sentido, el trabajador está utilizando sus propios fondos. Tenga en cuenta que si pide un préstamo 401k, deberá devolverlo en su totalidad o incurrir en una penalización por retirada anticipada de 10% si deja su empleo antes de que se devuelva el préstamo.
¿Es una buena idea retirar dinero anticipadamente de su 401k?
Los retiros anticipados del plan 401k no tienen muchas ventajas. Incurrirá en una penalización adicional de 10% además de los impuestos que deba si realiza retiros antes de la edad de 5912.
Sin embargo, algunas empresas permiten retirar dinero por dificultades económicas para gastos imprevistos como compra de propiedades, gastos funerarios o gastos médicos imprevistos.
Aunque de este modo puede evitar la penalización por retirada anticipada, seguirá siendo responsable del pago de impuestos sobre la retirada.
Distribuciones mínimas obligatorias (RMD)
A partir de cierta edad, los titulares de un 401k tradicional cuentas están obligadas a abonar el mínimo exigido distribuciones (RMD). (En la jerga del IRS, los retiros se denominan frecuentemente distribuciones).
Utilizando las reglas del IRS basadas en su esperanza de vida en ese momento, los propietarios de cuentas que se hayan jubilado después de los 72 años deben tomar al menos una cierta cantidad de sus planes 401k. (La edad RMD antes de 2020 era de 701,25 años).
Tenga en cuenta que las distribuciones típicas de un 401k están sujetas a impuestos. Los retiros cualificados del Roth 401k no tributan como renta.
¿Qué pasa si dejas tu trabajo y tienes un plan 401k?
Si tiene un plan 401k y renuncia a un empleo, suele disponer de cuatro alternativas.
1. Sacar el dinero
Salvo en casos extremos, no suele ser buena idea retirar dinero. Los fondos estarán sujetos a tributación en el año de la retirada. A menos que supere la edad de 5912 años, sufra una incapacidad crónica o cumpla otro requisito del IRS para acogerse a una excepción a la norma, estará sujeto al impuesto adicional 10% por distribución anticipada.
Para las personas afectadas por la crisis económica COVID-19 en 2020, esta normativa quedó suspendida.
En el caso de las cuentas Roth IRA, siempre que haya sido titular de la cuenta durante al menos cinco años, podrá retirar sus aportaciones (pero no las ganancias) en cualquier momento, libres de impuestos y multas.
Pero ten en cuenta que aún perder dinero de sus ahorros para la jubilación, lo que podría llegar a lamentar.
2. Transfiera su 401k a una cuenta IRA
Puede evitar el pago inmediato de impuestos y conservar el fiscal de la cuenta transfiriendo los fondos a una cuenta IRA en una agencia de valores. casa, proveedor de fondos de inversión o banco.
Además, en comparación con el opciones de inversión ofrecido por el plan de su empresa, tendrá acceso a una mayor selección.
Los requisitos de reinversión y la normativa del IRS son bastante estrictos, y resulta caro incumplirlos. Normalmente, la entidad financiera que recibirá el dinero estará más que dispuesta a ayudar con el procedimiento y evitar cualquier error.
Para evitar impuestos y sanciones, el dinero retirado de su 401k debe transferirse en un plazo de 60 días a otro 401k. cuenta de jubilación.
3. Conserve su plan 401k en su antigua empresa
Con frecuencia, un empleado que se marcha puede conservar para siempre una cuenta 401k del plan de su antigua empresa, aunque ya no pueda efectuar pagos a la misma.
Las cuentas con un saldo de al menos $5.000 suelen verse afectadas por esta medida. Si la cuenta es modesta, el empresario puede obligar al trabajador a transferir los fondos a otro lugar.
Si el plan 401k de la antigua empresa está bien gestionado y usted está contento con la opciones de inversión que proporciona, dejar el dinero en su sitio puede tener sentido.
Los empleados que cambian de trabajo a lo largo de su carrera corren el riesgo de olvidarse de uno o varios de sus planes 401k anteriores, ya que pueden dejar tras de sí un rastro de ellos. Otra posibilidad es que las cuentas sean desconocidas para sus herederos.
4. Transfiera su 401k a una nueva empresa
En general, puede transferir el saldo de su 401k al plan de su nueva empresa. De este modo, se mantiene el diferimiento fiscal de la cuenta y se evita el pago inmediato de impuestos, al igual que con una transferencia a una cuenta IRA.
Si no se siente seguro supervisando una cuenta IRA de transferencia inversiones y preferiría delegar parte de ese trabajo al administrador del nuevo plan, podría ser una opción inteligente.
¿Cuál es la aportación máxima al plan 401k?
En 2022, el límite de aportación al plan 401k de una persona media es de $20.500. Si tiene más de 50 años, también puede aportar una cantidad adicional de recuperación de $6.500 para un total de $27.000. Además, existen restricciones a la aportación complementaria de la empresa: La suma de ambas no puede superar $61.000 (o $67.500 para los trabajadores mayores de 50 años).
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